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裝修公司財務規章制度及流程（精選5篇）
在當下社會，我們每個人都可能會接觸到制度，制度泛指以規則或運作模式，規范個體行動的一種社會結構。這些規則蘊含著社會的價值，其運行表彰著一個社會的秩序。我們該怎么擬定制度呢？以下是小編收集整理的裝修公司財務規章制度及流程（精選5篇），歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
裝修公司財務規章制度及流程 1
一、庫存現金管理
1、公司財務部庫存現金控制在核定限額內，不得超限額存放現金。
2、嚴格執行現金盤點制度，做到日清日結，保證現金的平安�，F金遇有短款，應及時查明原因，報告單位領導，并要追究責任者的責任。
3、不準用“白條〞入帳。
4、不準私人挪用、占用和借用公款現金。
5、到公司以外金融機構提取或送存現金(限額1萬元以上)時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。
6、現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。
7、現金出納員要妥善保管金庫內存放的現金和有價證券;私人財物不得存放入內。
8、現金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領導的檢查監督。
9、出納員必須嚴格遵守執行上述各條規定、
二、銀行存款管理
1、公司必須遵守中國人民銀行的規定，辦理銀行根本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業務。
2、公司必須認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關的結算管理制度。
3、作廢的'銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。
4、銀行結算方式根據公司實際情況采取如下幾種方式：支票(現金支票、轉帳支票)、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款(僅限于水費、電費、電話費結算)，除上述結算方式外，其他不予使用。
5、從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。
6、公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調節明細表。
7、銀行出納員對銀行調節明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現的過失通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。造成的帳帳不一致，應盡快解決。
8、空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。
三、往來帳款的管理
1、應收帳款的管理：公司各銷售部門根據形成收入確實定標準及時開據發貨票后，由財務部作好帳務處理，編制會計記賬憑證，登記有關收入和與客戶應收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對一致。
2、其他應收款的管理：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應于業務發生后及時報銷，每年12月中旬進行清理。各部門備用金于每年12月份中旬清理，進行還舊借新。
3、應付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應付票據應及時進行帳務處理，登記相應的帳簿，定期與相關部門對帳，保證雙方賬賬核對一致。
四、內部牽制：
1、公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度
2、非出納人員不能辦理現金、銀行收付業務。
3、庫存現金和有價證券每季抽查一次。
4、現金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。
五、本制度自下發之日起執行。
裝修公司財務規章制度及流程 2
第一章
一、為了標準醫院財務行為和會計工作秩序，發揮財務在醫院經營管理和提高經濟效益中的作用，促進醫院開展。依據《中華人民共和國會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》等相關法律法規，結合醫療單位實際情況，特制定本制度。
二、醫院財務管理任務：依法組織收入，努力節約支出，正確安排和合理使用資金;嚴格執行國家有關法律、法規和財務規章制度，確保國有資產平安;認真編制和執行財務預算;積極推進績效考核方法，完成目標管理，做好財務監督、檢查和經濟活動分析;進行經濟預測，參與經濟決策，做好醫療收費的管理工作。
三、醫院財務管理范圍：預算管理、收入管理、支出管理、資產管理、對外投資、貨幣資金等，以及財務分析和監督檢查。
四、醫院財務管理體制：實行“統一領導，集中管理〞模式，醫院一切財務活動在總院長的領導下，由醫院財務部門統一負責管理。醫院財務實行“方案〞為特征的總院長負責制。各醫療分支機構預算內的支付，由本單位財務負責人復核，執行院長審批，即可辦理;屬預算外的，由醫院財務負責人復核，經醫院總院長審批或由總院長書面授權的執行院長審批。
五、院長為醫院財務總負責人，對醫院財務負總責。執行院長為各醫療分支機構財務總負責人，對本單位的財務負總責。醫療分支機構的財務主管人員由醫院任命，接受醫院財務部門的管理。
六、各醫療分支機構應當根據國家有關法律、法規等規定，建立健全內部財務管理方法，做好財務管理的根底工作，定期上報會計報表及財務分析，服從醫院的管理、監督和檢查。
七、醫院的財務管理接受財政、審計、物價等部門的指導和監督。
第二章
一、會計崗位和人員編制
醫院財務部設置崗位3個，配備工作人員3名，其中部長1名，會計1名，出納1名。
各醫療分支機構按內控管理制度要求設置相應的崗位。
醫院內財務人員在工作變動時，必須辦理交接手續。各醫療分支機構一般會計人員在辦理交接手續時，應有該單位財務部門的主管人員監交;財務負責人、會計主管人員辦理交接手續時，由醫院派人監交。
二、職責和任務
1、貫徹國家財稅政策、法規，結合具體情況建立標準的財務模式，建立健全財務核算制度。
2、編制和執行財務綜合預、決算、財務收支方案、信貸方案、擬定資金籌措和使用方案，有效地使用資金。
3、建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析。
4、醫院財務部參與研究、審批醫院內有關財務經濟事項，上報、下發有關財會、經濟管理等方面文件。
5、醫院財務部對醫院財務機構和崗位設置、人員配備、會計核算等提出方案。負責選拔、培訓和考核醫院內的財會人員。
6、各醫療分支機構財務部門負責日常本單位財務工作，醫院財務部負責對各醫療分支機構財務管理制度的執行情況進行檢查和考核。
第三章
一、預算編制原則
1、根據國家的有關方針、政策，按照財政部門下達的事業方案指標、任務，本著“收支統管，統籌兼顧，積極穩妥，依法理財〞的原則。各醫療分支機構編制本單位預算。
2、在編制預算時，收入預算要參考上年預算執行情況和對預算年度的預測編制，支出預算要量入為出，合理安排資金。
3、要堅持勤儉辦院原則，開源節流，提高資金使用效率。
二、收入預算編制
收入預算編制以上年度實際收入情況，結合預算年度各醫療分支機構開展和工作方案，醫療收費標準和藥品價格變動等因素為編制依據。
1、醫療收入。
門診收入：以方案門診人次和方案平均收費水平來計算。
住院收入：以方案病床占用日數和按病床方案收費水平計算。
2、藥品收入。
以上年度每門診人次和每占用床日藥費的實際收費水平為根底，結合預算年度業務量預計變動數計算。
3、其他收入。
根據具體收入工程的不同內容和有關業務方案分別采用不同的計算方法，逐項計算后匯總編制。
三、支出預算編制
支出預算以醫院和各醫療單位開展、工作任務、人員編制、有關支出定額和標準、物價因素等為預算年度根本編制依據。
1、人員經費。根據預算年度平均職工人數，上年末平均工資水平，國家有關調資政策等計算編列。
2、藥品費。根據預算年度藥品收入預算和國家規定的加成率，參考上年度實際藥品加成率計算。
3、衛生材料費。在上年度實際工作量和實際支出數的根底上，根據預算年度的方案及有關因素計算。
4、低值易耗品。根據上年的實際執行情況及預算年度業務工作量計算。
5、其他公用支出。在上年度實際支出的根底上，結合預算年度的方案合理安排。
6、月份用款方案。由各醫療分支機構按月編報。
第四章
財產物資管理包括固定資產、庫存物資(低值易耗品、衛生材料)、藥品管理等，醫院財產物資按“統一領導，歸口負責〞原則，財產物資采購由醫院統一進行。
一、固定資產的管理
1、固定資產的標準：一般設備單價在500元以上，專業設備單價在800元以上，使用時間超過一年的設備。
2、固定資產的分類：
⑴房屋及建筑物。
�、茖I設備。
⑶一般設備。
�、葓D書。
⑸其他類固定資產。
3、固定資產管理要求
⑴配備相應的管理人員，建立健全各項管理制度。
⑵建立健全管理三級帳、卡制度，即財會部門負責總賬，財產管理部門負責明細賬，使用部門負責建卡即臺帳。
�、菍嵭胸熑沃乒芾怼ＹF重儀器、設備要指定專人管理，建立技術檔案和維護、保養、交接及使用情況報告制度。
⑷財產物資管理部門與財會部門要定期對固定資產進行清查、核實，做到賬實相符，帳帳相符。
⑸固定資產的購置和修繕要考慮到工作需要和財力可能，要進行科學論證，防止盲目購置，同時對新夠進的設備要及時開展本錢核算，防止設備閑置，造成資金投資浪費。
�、史课菪蘅樢凑崭窘ㄔO程序報醫院審批。
⑺固定資產的轉移、轉讓、出租、出借、捐贈、報廢必須先報醫院審批，按有關規定報財政部門批準后，方可處置。
�、虒ΡP盈、盤虧的固定資產，應查明原因，按規定進行賬務處理。
二、庫存物資的管理
庫存物資要按照方案采購，定額定量供應的方法進行管理。
1、要合理確實定儲藏定額，既要滿足業務工作的需要，又要防止積壓、占用大量的資金，影響資金的使用效益。
2、建立庫存物資的購置、驗收、入出庫、保管、領用等管理制度，降低物資的庫存和消耗，提高物資的使用效益。
3、加強對庫存物資的清查盤點，及時發現問題，堵塞漏洞，保證物資的平安和完整。
4、加強對在用低值易耗品的實物管理。對在用的低值易耗品采用“定量配置，以舊換新〞等管理方法。
三、藥品的管理
藥品的`管理要遵循“方案采購、定額管理、加強周轉、保證供應〞的原則。
必須正確的核算藥房藥品的銷售情況，并按月計算藥品綜合差價率，核算藥品費用并結轉支出和以實現的藥品進銷差價。
第五章
醫院的對外投資是指以貨幣資金、實物、無形資產等方式向其他單位或院企業、事業單位的投資和購置國家債券。由于對外投資直接影響到醫院的利益和開展，其決策權力統一集中在醫院，醫療分支機構不允許自行對外投資。
要做好預期風險和投資收益論證，把握投資能力，確保資金收回。
對外投資必須按照規定的程序，報經財政部門或主管單位批準。
醫院是籌資的決策者，醫療分支機構不得擅自發生籌資行為。所籌資金專款專用，不準變相挪作他用。
第六章
醫院貨幣資金管理包括：銀行存款管理、現金管理、往來款項管理。各醫療分支機構的貨幣資金使用，必須報使用方案，由醫院總院長審批。
一、銀行存款管理
1、各醫療分支機構銀行賬戶由醫院統一開設和管理。
2、銀行存款要嚴格遵守有關規定。
3、各醫療分支機構所收款項要及時存入銀行，財會人員要及時和銀行對賬。
4、嚴格支票管理，不得簽發空白、空頭、遠期支票，作廢支票要妥善保管和處理。
二、現金管理
1、各醫療分支機構收入的現金要及時存入銀行，不得坐支。庫存現金不得超過規定限額，不得以白條抵現金。
2、現金必須按規定的范圍使用。凡超出現金支出限額的，一律通過銀行劃轉。
三、往來款項管理
1、醫院加強對往來款項的管理，下屬醫療分支機構要及時處理本單位債權債務。
2、對應收款項要及時收回，對確實無法收回的呆賬，按有關程序報經核準后核銷。
3、個人不得因私借公款。
裝修公司財務規章制度及流程 3
一、為標準我公司財務行為和財務管理制度，有效運作資產，積極增收節支，提高公司的經濟效益，嚴格按公司法、會計法、企業財務通那么、會計準那么等有關法律、法規、結合本公司的實際業務，特制定本制度。
二、根據公司管理會計核算的具體要求設置公司財務部，內設財務會計，出納員，責任明確，分工協作，共同搞好企業財務工作。
三、公司內部建立必要的內部稽核制度，出納人員不得兼管稽核，對會計檔案保管和收入費用、債權、債務帳目進行登記。
四、公司財會人員應忠于職守，堅持原則，正確進行會計核算與監督。
五、本公司遵守國家有關現金管理的規定和銀行結算方法，建立現金管理方法。
六、財務部對各種應收款及預付款加強核算、管理，控制限額，確定回收時間，確保企業管理循環和周轉及時清算和催收。
七、嚴格流動資金管理，確定最正確現金余額，防止現金閑置，保證現金平安。不準將公司收入的現金直接支付，坐支現金，職工的工資、福利、津貼用現金結算，其他結算必須用轉帳結算。
八、公司職工有困難需要借款的，借款人填寫借款單，注明個人用途，公司給予不超過個人二個月的工資為借款依據，并且及時還清借款，否則下次不予借支。
九、公司對出差人員給予一定的.借款，借款的金額由經理核定批準。在返回公司3天內報銷差旅費。
十、參與制定本公司經營管理財務方案，資金管理，收支方案，分析考核預測經濟成果，嚴格收支范圍，認真審核費用支出，凡支出款項必須有經理簽字。
十一、公司應定期對會計人員進行崗位培訓，財務人員必須每二年培訓一次，跟上新形式下財務核算的要求。市場推廣人員薪資標準一。工作職責在公司指定場所(地鐵商鋪、商廈、辦公樓、賣場等)按照公司市場推廣操作流程進行市場推廣活動。
裝修公司財務規章制度及流程 4
一、財務管理制度總則
目的與原則：明確財務管理制度的目的.是規范公司財務活動，確保財務信息的真實性、完整性和及時性，遵循合法合規、誠實守信的原則。
適用范圍：適用于公司所有部門及分支機構的財務管理和會計核算工作。
管理機構：財務部門負責公司日常財務管理和會計核算工作，直接對總經理負責。
二、財務管理職責
財務部門職責：
制定和執行財務計劃、預算管理。
負責會計核算、成本控制、財務分析等。
現金管理、銀行往來、稅務籌劃與申報。
監督公司資產的安全與完整。
其他部門職責：
配合財務部門完成預算編制、費用報銷等工作。
及時提交業務相關的財務憑證和資料。
三、財務流程規范
預算管理流程：
年初各部門編制年度預算，經財務部門審核后，報總經理審批。
實施過程中定期監控預算執行情況，必要時進行預算調整。
收入管理流程：
項目合同簽訂后，財務部門根據合同條款開具發票，跟蹤收款。
收到款項后及時入賬，確保賬實相符。
支出管理流程：
嚴格執行審批制度，小額日常開支可由部門經理審批，大額支出需經總經理批準。
報銷時需提供正規發票和相關證明材料，經財務審核后付款。
資產管理流程：
定期盤點固定資產和存貨，確保賬物相符。
大宗采購需進行市場調研，比較報價后決定供應商。
稅務管理流程：
按照稅法規定及時準確地進行納稅申報。
合理規劃，利用稅收優惠政策減輕稅負。
四、內部控制與審計
建立內部控制體系：涵蓋資金管理、采購、銷售、成本控制等方面，防止舞弊和錯誤。
定期審計：內部或聘請外部審計機構進行財務審計，評估財務管理制度的有效性與合規性。
五、附則
本制度自發布之日起實施，解釋權歸公司財務部所有。
遇有國家法律法規變化或公司經營需要，本制度將適時修訂。
裝修公司財務規章制度及流程 5
一、財務管理制度總則
目的與適用范圍：明確財務管理制度的制定目的、適用對象及基本原則。
財務管理目標：確保公司資產安全，優化資源配置，提高經濟效益，支持公司長期發展。
基本原則：遵循合法性、真實性、完整性、及時性原則，實施全面預算管理，強化內部控制。
二、會計核算制度
會計政策與科目設置：依據國家統一的會計準則，設置合理的會計科目，明確會計政策和估計方法。
賬務處理流程：包括憑證編制、審核、記賬、對賬、結賬等步驟，確保會計信息準確無誤。
財務報表編制：定期（月度、季度、年度）編制資產負債表、利潤表、現金流量表等財務報表，反映公司財務狀況、經營成果和現金流動情況。
三、資金管理制度
資金計劃與預算管理：建立資金預算編制、審批、執行、監控及調整機制。
收款管理：明確合同款項收取流程，確保及時、足額回收工程款。
付款管理：規范付款審批流程，控制支付風險，合理安排付款節奏。
備用金與借款管理：嚴格控制備用金額度，規范員工借款流程及還款期限。
四、成本費用控制
成本核算：實施項目成本核算，區分直接成本與間接成本，分析成本構成，優化成本控制。
費用報銷：制定詳細的費用報銷政策，包括報銷范圍、標準、流程及審批權限。
資產管理：加強固定資產管理，定期盤點，確保賬實相符，合理折舊。
五、稅務管理
納稅申報：按時完成增值稅、所得稅等各項稅種的'計算、申報和繳納。
稅收籌劃：在合法合規的前提下，通過合理的稅務規劃減輕稅收負擔。
六、內部控制與審計
內部控制系統：建立完善的內部控制體系，包括不相容職務分離、授權審批控制、會計系統控制等。
定期審計：實施內部審計和外部審計，檢查財務活動的合規性和有效性。
七、財務流程示例
合同簽訂后：財務部門根據合同條款開具發票，提交給客戶，并跟蹤收款進度。
采購流程：項目部門提出采購需求，經審批后，由財務部門安排付款，采購部執行采購。
月末關賬：收集整理當月所有財務憑證，進行賬務處理，編制財務報表，進行內部審核后，上報管理層。
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