城鄉居民社會養老保險存在的問題

　　摘要：城鄉居民社會養老保險是覆蓋城鄉戶籍非從業人員的養老保險的一項制度。文章闡述了當前城鄉居民基本養老保險待遇發放普遍較低的現狀和存在的問題，通過計算分析，有針對性地從多方面提出了一系列解決問題的對策和措施。

　　關鍵詞：保險；待遇；提升

　　城鄉居民基本養老保險是社會保險體系的重要組成部分，城鄉居民社會養老保險政策落實效果的好壞直接關系到經濟社會發展，體現著最廣大人民群眾的根本利益，也是全面建成小康社會的基本要求。城鄉居民社會保險制度是一件利國惠民、促進社會和諧的大好事，但由于城鄉居民社會養老保險政策宣傳的不到位、激勵制度設計的不合理等因素，導致目前與其“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續”的基本原則相去甚遠。

　　一、當前城鄉居民養老保險待遇存在的問題

　　（一）城鄉居民參保社會養老保險意識不強

　　 據統計，2014年城鄉居民養老保險人均年領取額是1044元，城鎮職工基本養老保險人均年領取額是20897元，后者是前者的20倍。同時，城鄉居民養老保險待遇水平也遠遠低于各地城鄉生活保障線，以目前已實行統一城鄉居民基本養老制度的15個省為例，當前養老金月人均87元，而同期農村低保標準為每人每月189元，養老金還不及低保標準的一半。由于個人月養老金領取額較低，被視作“零花錢”，遠遠無法保障老年人的基本生活，致使城鄉居民參保社會養老保險意識普遍不強。

　　（二）城鄉居民社會養老保險政策宣傳不到位

　　 在實踐中，城鄉居民社會養老保險政策宣傳工作人員往往按照相關政策文件照本宣科，未能深入領會和掌握政策的要領和精髓，不能對參保人員關心的問題給出明確的答復，如每年按最低標準100元和最高標準2000元連續繳納15年，到60周歲可分別領取多少養老金？若換作連續繳納44年，到60周歲又可分別領取多少養老金？又如繳納的保費是如何計息的等問題。甚至有小部分不到60周歲的老百姓尚存在不參保繳費，到60周歲可自動領取養老金的認識誤區。由于政策宣傳的不到位，在一定程度上影響了參保人員多繳長繳城鄉居民養老保險的積極性。

　　（三）城鄉居民社會養老保險激勵制度設計不合理

　　 目前，我省執行繳費補貼標準為：繳100元補30元、繳200元補35元、繳300元補40元、繳400元補50元、繳500元至600元補60元、繳700元至900元補70元、繳1000元至2000元補80元。首先，從補貼階梯上升幅度上看，繳100元至2000元的12個檔次標準，隨著檔次標準的提高，補貼幅度從最高30%下調到最低的4%。這造成我省80%以上參保人員選擇100元、200元標準進行參保的現狀，表明補貼政策不能有效激勵高檔次繳費參保，部分有較高繳費能力的對象卻選擇低標準繳費。其次，以繳1000元至2000元補80元為例，不論參保人員自身經濟條件如何，一般優先選擇繳1000元。由于城鄉居民社會養老保險激勵制度設計的不合理，在一定程度上也影響了參保人員多繳城鄉居民養老保險的積極性。

　　二、城鄉居民養老保險待遇計算與分析

　　 按規定，參加城鄉居民養老保險的個人，年滿60周歲、累計繳費滿15年，且未領取國家規定的基本養老保障待遇的，可以按月領取城鄉居民養老保險待遇。城鎮居民養老保險養老金待遇由基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分組成，支付終身。其中，基礎養老金為每人每月85元；個人賬戶養老金為參保人個人賬戶全部存儲額（個人繳費、集體補助、政府補貼、其他資助及利息）除以國家規定的養老金計發系數139。

　　若每年按最低標準100元計算，連續繳納15年，年滿60周歲時的月養老金102.39元，其中基礎養老金85元、占83%，年養老金合計1228.68元，15年可領取養老金18430.20元；若連續繳費44年，月養老金標準為168.28元，其中基礎養老金85元、占51%，年養老金合計2019.36元，15年可領取養老金30290.4元。兩者相比較，后者比前者在15年內可多領取養老金11860.2元，后者與同期農村低保每人每月189元僅僅相差20.32元。

　　若每年按最高標準2000元計算，連續繳納15年，年滿60周歲時的月養老金363.32元，其中基礎養老金85元、占23%，年養老金合計4359.84元，15年可領取養老金65397.6元；若連續繳費44年，月養老金標準為1417.44元，其中基礎養老金85元、占6%，年養老金合計17009.28元，15年可領取養老金255139.2元。兩者相比較，后者比前者在15年內可多領取養老金189741.6元，后者與同期我省最低工資標準1420基本持平。

　　通過上述分析，每年按最低標準100元計算，連續繳納15年與44年比較，基礎養老金占月養老金的比例由83%下降至51%；若每年按最高標準2000元計算，連續繳納15年與44年比較，基礎養老金占月養老金的`比例由23%下降至6%。這大大弱化了各級財政補助所占比例，真正體現了長繳多得制度的激勵機制。

　　三、城鄉居民養老保險待遇提升途徑和措施

　　（一）進一步加強城鄉居民養老保險政策宣傳工作

　　 各級城鄉居民養老保險中心要高度重視政策宣傳服務工作，以“三個突出”為著力點，推進政策宣傳活動扎實開展：一是突出政策宣傳的主動性，要根據自身的工作實際，找準政策宣傳服務與各自業務工作的結合點，精心組織策劃，積極主動開展政策宣傳，引導服務對象學習、了解、掌握政策，全面準確地宣傳解讀政策，正確把握輿論導向；二是突出政策宣傳的針對性，在宣傳政策的過程中，要緊緊圍繞推進重點工作、有針對性地開展政策宣傳，明確個人資金帳戶可繼承的問題；三是突出政策宣傳的服務性，切實讓政策宣傳走出機關、走出辦公樓、走進基層，到基層開展各種政策宣傳活動，面對面地向群眾宣傳講解，解疑釋惑，實現政策服務零距離。

　　（二）進一步合理設計繳費補貼標準

　　目前，鑒于城鄉居民社會養老保險待遇水平偏低的狀況，各級政府應明確責任，切實落實各項財政投入，中央、省級政府在全面推進全覆蓋的社會養老保險制度時，應繼續加大中央與省級的財政轉移支付力度，提高基礎養老金待遇和統籌層次，逐步建立養老金待遇與經濟發展相適應的正常增長與調整的長效機制，讓廣大城鄉居民共同分享經濟社會發展的成果。

　　（三）進一步完善相關養老保險制度設計

　　 制度設計要充分考慮對某些年齡階段參保對象的引導和鼓勵。按照現行政策參保，繳足15年并滿60周歲后，領取的基礎養老金均為每人每月85元，沒有體現出參保時間的長短區別，將可能導致16至40周歲青年人特別是35歲以下的居民不愿盡早參保。

　　總之，隨著城鎮居民社會養老保險制度的建立，我國全民享有社會養老保險的整體框架已經形成，偉大宏圖已然繪就。各地在推行該項制度試點工作時需結合實際，強化制度的細節設計，抓好貫徹落實。

　　參考文獻：

　　 [1]寧波專員辦.完善城鄉居民社會養老保險政策及財政補助的幾點建議[EB/OL].中國財政網，2013-03-28.

　　[2]人力資源社會保障部.關于貫徹實話城鄉養老保險制度銜接暫行辦法有關問題的通知[EB/OL].山西省人社網，2014-02-24.