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預算支出績效報告(通用23篇)
隨著社會一步步向前發展,報告的使用成為日常生活的常態,多數報告都是在事情做完或發生后撰寫的。在寫之前,可以先參考范文,下面是小編整理的預算支出績效報告,僅供參考,歡迎大家閱讀。
預算支出績效報告1
根據長府辦復[20xx]399號文,東莞市財政局長安分局委托了東莞市財經研究學會作為第三方評價機構,組織了專家團隊對“聘請第三方隊伍協助開展城市管理和綜合執法工作的經費”項目進行重點績效評價。長安鎮城市管理和綜合執法分局按照績效評價報告,認真梳理問題,逐項整改落實,現將整改情況報告如下:
一、存在問題
(一)對第三方考核評價體系設置不夠合理;
(二)預算執行過程管理有待加強;
(三)對協管員培訓有待進一步加強。
二、整改情況
根據績效評價內容,外聘協管員項目在實施過程中確實存在不足,情況需進一步改進與完善,長安鎮城市管理和綜合執法分局主要分為以下3個方面進行整改:
(一)優化考核體系,提升項目實施效果。通過調整每月評分表(詳見附件)的方式,優化考核體系:
(1)增加對受益群眾考核維度,對外聘協管員有效投訴次數列入考評指標中;
(2)對人員素質、裝備、業務、預算資金執行情況等的綜合考評項目內容進行優化調整;
(3)增加每月對外聘協管員項目進行總結評價和建議內容;
(二)加強預算執行監督管理,提升預算管理水平。
(1)合理調整人員費用及服務費用的具體標準;
(2)結合月考評數據和情況,按合同規定對未達到合同付款條件約定最低分值的,按照差異分數進行扣除服務費。
(三)定期組織業務培訓,提高協管員整體素質水平和業務能力。明確外聘協管員管理方要定期安排業務培訓,包括但不限于入職培訓、法律法規、職業道德、紀律規范等內容。分局也將結合實際情況,對符合協管員參與的管控行動進行事前培訓,不斷提升協管員整體素質和業務水平。
預算支出績效報告2
一、項目自評工作基本情況
(一)組織實施情況
20xx年部門項目支出績效自評報告,是根據道真自治縣財政局關于開展20xx年預算績效自評工作的通知(道財通【20xx】16號)要求,按照部門的項目支出情況進行自評。
(二)績效目標
通過全體職工的共同努力,注重政策宣傳,提高了困難職工和生大病職工政策的知曉率,本年度組織實施的項目如期完成,提升了困難職工和大病救助職工的基本生活水平和減輕了困難職工的經濟來源,服務對象滿意度在90%以上,總體實施的5個項目,綜合得分89.77分。
二、績效評價工作情況
(一)績效評價目的、對象和范圍
為了貫徹落實黨的十九大全面落實預算績效精神,通過開展20xx年所有專項資金績效自評工作,總結項目管理經驗和存在的問題,進一步規范項目支出管理,提高專項資金的使用效益。
(二)績效評價原則、評價指標體系
績效評價按道財通[20xx]16號文件的評價要求,績效指標按滿分100分計算,其中:其中:預算執行率10分,產出指標50分、效益指標30分、服務對象滿意度指標10分。
(三)績效評價工作過程
根據縣財政關于開展20xx年度財政專項資金績效自評工作的通知,按部門的項目經費情況進行自評工作。
三、績效評價指標分析
(一)決策(投入)情況
20xx年項目預算是按實際需要開展工作情況設置,依據充分。全年資金投入70萬元。
(二)過程情況
資金管理和資金使用嚴格按財政的管理規定執行。
(三)產出情況
1、本單位年初預算安排項目支出212萬元,實際收入70萬元,實際支出70萬元,用于完成特定的行政工作任務或事業發展目標的專項支出。
2、財政撥入單位的專項經費70萬元,保證了各項工作任務的有效落實,項目資金70萬元,按有關政策規定和上級部門要求,專款專用,全部實施完成,不斷增強了人民群眾的獲得感,幸福感和安全感,有效提升了服務對象的滿意度。
(四)效益情況
當年組織實施的項目,單位領導高度重視,組織全局干部職工在有關部門的指導和支持下,緊緊圍繞工作思路,層層落實責任,保證了資金的及時到位,各行目標任務均已完成,單位對5個項目開展了自評,綜合得分89.77分,縣財政撥付的各種項目資金,保障了各項工作目標的完成,補助的大病醫療救助項目資金,減輕了生大病職工的經濟負擔。
四、成本效益分析
主要經驗及做法、存在的問題和建議:
在開展各項專項工作時,由于受單位人員、資金等因素的影響,有的工作不能很好的完成。
預算支出績效報告3
為確實做好20xx年度部門整體支出績效自評工作,提高財政資金使用效益,宜章縣財政局《關于做好縣級預算部門績效自評工作的通知》下發后,我鄉財政所及時與各站所進行了銜接。結合實際,我鄉組織成立了績效評價工作小組,評價小組采取座談等方式聽取情況,檢查基本支出有關賬目,收集整理支出相關資料,并根據各站所報送的績效自評材料進行分析、總結,現將我鄉整體支出績效自評報告如下:
一、基本情況
(一)部門(單位)基本情況
1、職能職責:關溪鄉政府主要職責是:鄉黨委主要職責:貫徹執行黨的路線方針政策和上級黨組織及本鄉黨員代表大會的決議。鄉政府主要職責:執行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的決定和命令,發布決定和命令;依法管理本級財政、執行本級預算;承辦上級人民政府交辦的其他事項。
2、機構設置:關溪鄉政府內設黨政機關綜合辦公室、社會事務綜合服務中心、政務(便民)服務中心、退役軍人服務站、綜合行政執法大隊、農業綜合服務中心6個部門。
3、人員構成:現有編制干部職工40人,行政編制17個,事業編制23個,工勤編制1個,其中在職在崗工作人員40人。退休人員7名,遺屬撫恤人員4名,村級定員干部48人,退崗干部76人。
(二)部門(單位)年度整體支出績效目標,縣級專項資金績效目標、其他項目支出(除縣級專項資金以外)績效目標
1、基本支出情況
我單位20xx年總支出為686.31萬元,其中基本支出686.31萬元、占100%;項目支出0萬元,占0%。上繳上級支出0萬元,占0%;經營支出0萬元,占0%;對附屬單位補助支出0萬元,占0%。
二、一般公共預算支出情況
(一)基本支出情況
我單位20xx年總支出為686.31萬元,其中基本支出686.31萬元、項目支出0萬元。
基本支出686.31萬元,其中:工資福利支出486.76萬元、商品和服務支出111.58萬元、對個人和家庭的補助87.97萬元。
項目支出0萬元。資本性支出0萬元。
(二)項目支出情況
我單位無項目支出。
三、政府性基金預算支出情況
20xx年度政府性基金預算支出0.00萬元。
四、國有資本經營預算支出情況
20xx年度國有資本經營預算支出0.00萬元。
五、社會保險基金預算支出情況
20xx年度社會保險基金預算支出0.00萬元。
六、部門整體支出績效情況
20xx年,我鄉積極履職,強化管理,較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理,不斷建立健全內部管理制度,梳理內部管理流程,部門整體支出管理水平得到提升。根據部門整體支出績效自評表,我鄉20xx年度績效自評得分為97分。部門整體支出績效情況詳見附件2。
七、存在的問題及原因分析
1、因單位全額編制少導致經費不足:績效工資和日常公用經費不足、與實際支出相差不足。
2、預算編制工作有待細化。預算編制不夠明確和細化,預算編制的合理性需要提高,預算執行力度還要進一步加強。
3、公用經費和三公經費控制有一定難度,基本為剛性支出。
八、下一步改進措施
針對上述存在的問題及對外整體支出管理工作的需要,擬實施的改進措施如下:
1、細化預算編制工作,認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各辦公室的預算管理意識,嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制;全面編制預算項目,優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目,盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目,進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。加強內部預算編制的審核和預算控制指標的下達。
2、加強財務管理,嚴格財務審核。加強單位財務管理,健全單位財務管理制度體系,規范單位財務行為。在費用報賬支付時,按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算,杜絕超支現象的發生。
3、完善資產管理,抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃,規范各類資產的購置審批制度、資產出租出借和收入管理制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等,加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例,把關“三公”經費支出的審核、審批,杜絕挪用和擠占其他預算資金行為;進一步細化“三公”經費的管理,合理壓縮“三公”經費支出。
4、對相關人員加強培訓,特別是針對《預算法》《行政事業單位會計制度》等學習培訓,規范部門預算收支核算,切實提高部門預算收支管理水平。
九、績效自評結果擬應用和公開情況
根據預算績效管理要求,我鄉認真貫徹國家和省、市關于預算績效管理工作的有關要求,確定部門預算項目和預算額度,清晰描述預算項目開支范圍和內容,確定預算項目的績效目標、績效指標和評價標準,為預算績效控制、績效分析、績效評價打下好的基礎。關溪鄉人民政府制定了《宜章縣關溪鄉財政績效指標評價制度》《宜章縣關溪鄉人民政府預算績效管理辦法》《宜章縣關溪鄉部門經費管理績效考核制度》等,建立了績效管理貫穿預算全過程的機制。
其他需要說明的情況
(一)一般性支出情況
20xx年本部門開支會議費5.65萬元,用于召開村級扶貧會議;開支培訓費6.18萬元,用于開展貧困戶技能培訓,人數173人,內容為種植養殖技術、電工培訓。未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動,開支0萬元。
(二)國有資產占用情況
截至20xx年12月31日,本單位共有車輛2輛,其中,領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車2輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛;單位價值50萬元以上通用設備0臺(套);單位價值100萬元以上專用設備0臺(套)。
預算支出績效報告4
一、項目基本情況
(一)項目概況
德宏州5個縣市,州人民醫院、州疾控中心為項目實施主體,覆蓋全州各鄉(鎮)、農場管委、社區等,對全州50個鄉鎮及部分學校學生、孕婦等廣大群眾受益。
主要內容:
1、開展登革熱監測防控項目。通過蚊媒監測、病例監測及暴發疫情處置三方面進行項目工作。
2、流感監測項目。開展人禽流感外環境監測,及時發現禽間疫情,及時、有效處置突發疫情,切實做到傳染病防控“五早”。
3、手足口病監測項目。通過標本采集、對重癥和死亡病例流調、監測、聚集性病例及疫情等方面開展項目工作。
4、麻風病防治項目。開展麻風病癥狀監測、高危人群監測、現癥病例監測、疫點監測、質量控制等五方面工作。
5、瘧疾及其他寄生蟲病。對瘧疾監測血檢、對重點場所監測、疫點處置、消除瘧疾工作、督導培訓等方面開展項目工作。
6、飲用水和環境衛生監測。對全州5縣市進行城區飲用水、鄉鎮飲用水監測;對芒市、盈江縣開展農村環境衛生監測。
7、學生常見病和健康影響因素監測與干預項目。對學生重點常見病、學生健康狀況及影響因素、學生視力不良及影響因素、學校環境健康影響因素等方面監測進行項目工作。
8、鼠疫防控項目。通過開展病原學監測和血清學監測,進行項目追蹤、評價。
(二)項目績效目標情況
1、開展鼠疫疫情監測(含病原學和血清學檢測)、鼠疫實驗室規范化建設,穩步提升疫情監測質量,使鼠疫實驗室達到微生物安全標準,為預防和及時、有效處置鼠疫疫情夯實基礎。
2、開展人禽流感外環境監測,及時發現禽間疫情,及時、有效處置突發疫情,切實做到傳染病防控“五早”。
3、資金到位情況:20xx年重大疾病與健康危害因素監測總計到位342.74萬元,其中縣市資金268.84萬元,州疾控中心68.42萬元,州人民醫院4.48萬元。
4、資金執行、管理情況:20xx年重大疾病與健康危害因素監測中央補助經費共計執行341.74萬元,執行率為100%。資金管理方面,無支出依據不合規、虛列項目支出的情況;無截留、擠占、挪用項目資金情況;無超標準開支情況。項目實施單位資金管理、費用支出等制度健全,嚴格執行會計核算規范。
二、項目實施及管理情況
一是強化組織領導,完善政策措施。德宏州高度重視衛生專項資金監管工作,成立有衛生計生資金監管工作領導小組(德衛計發〔20xx〕213號),形成了財務與業務即分工明確,又相互協同配合的工作機制。經費管理主要參照上級管理辦法和定額標準執行,年度資金以當年目標要求管理使用。二是完善項目方案,合理分配資金。德宏州嚴格執行“三重一大”議事制度和各項管理規定,在重大資金安排方面始終堅持集體研究、民主決策。資金分配堅持“錢隨事走”原則,根據工作任務、補助標準、績效目標等要素安排下達。三是加強資金管理,規范會計核算。項目實施單位資金管理制度健全,項目資金使用均按照相關制度執行;設有項目輔助賬,對各項目資金進行獨立核算,專款專用;無支出依據不合規、虛列項目支出的情況;無截留、擠占、挪用項目資金情況;無超標準開支情況。四是加強基本公共衛生服務項目規范管理。對重大疾病與健康危害因素及時開展監測,發現風險隱患及時預警、處置。按照既定方案要求,按時間節點有序開展工作。對各縣市衛健局、基層項目單位開展業務知識的培訓,強化工作執行力。五是加強監督指導,確保實效。業務科室定期、不定期深入縣市、鄉鎮對工作開展情況進行督查指導,對工作進度緩慢、措施不力的縣市和單位及時進行通報,督促整改,追蹤問效,確保工作落到實處。
三、項目績效自評開展情況
按照《云南省20xx年度中央轉移支付疾控類項目績效自評工作方案》要求,對照承擔的相應項目、年初工作任務和績效目標,各縣市首先認真開展本地區自評工作,其次州級進行復評,確保自評報告和數據真實、完整。
四、項目目標實現情況分析
(一)產出分析
1、數量指標
(1)麻風病按規定隨訪到位率≥90%;
(2)4—6歲兒童視力檢查人群覆蓋率≥90%;
(3)流感監測哨點醫院標本采集數1040份;
(4)流感監測病毒分離樣本數156份;
(5)手足口病標本采集數300份;
(6)麻風病癥狀監測380例;
(7)土源性線蟲病監測≥1000人;
(8)瘧疾血檢任務17775份;
(9)鼠疫監測任務數4030份;
(10)人禽流感外環境監測80份。
2、質量指標
(1)麻風病可疑線索報告率達100%;
(2)流感標本核酸檢測率100%;
(3)學生常見病監測任務完成率100%;
(4)手足口病重癥、死亡病例調查及時率100%;
(5)學生常見病監測學生完成率100%;
(6)飲用水監測任務完成率100%。
(二)有效性分析
時效指標。各項指標完成時間,20xx年12月。
(三)社會性分析
可持續影響。
1、居民健康保健意識和健康知識知曉率逐步提高;
2、進一步提高醫療機構、學校、公共場所等的衛生水平,維護群眾身體健康;
3、居民健康水平提高;
4、公共衛生均等化水平提高。
(四)其他需要說明的事項
無其他說明事項。
五、結論
(一)主要指標情況及結論(可附表)
各項指標均達到年度要求,完成率較好。
(二)主要經驗及做法
各部門溝通協調,確保指標順利完成,加強項目管理,按照項目方案完成工作,達到項目目標。
(三)存在的困難、問題
中央補助資金有限,地方財政困難,經費投入難以滿足項目工作的需求。部分縣市預算執行進度不理想,究其原因既有項目單位報賬不及時,未形成有效支出的原因,也有縣市財政調度安排不及時、撥付不到位的問題。下一步我州將加大溝通協調力度,強化督導檢查,督促縣市財政部門及時保障各項專項補助資金,提高項目資金執行力度,確保工作有效落實。
(四)工作建議
建議國家、省增加重大疾病與健康危害因素監測轉移支付項目經費,用于當地多部門合作開展項目工作,不斷加大對重大疾病、多發病和常見病的監測力度,擴大防治覆蓋面和提高有效性。
預算支出績效報告5
為貫徹落實全面推進預算績效管理工作的要求,加強財政預算支出的管理工作,強化財政預算支出責任,提高財政資金的使用效益,進一步提高預算部門提升預算績效管理工作水平,強化部門支出責任,保障部門更好地履行職責。受賓陽縣財政局的委托,廣西旗開房地產土地資產評估有限公司對我單位20xx年部門整體支出進行了績效評價,并對本項目實施的規范性、公正性、可行性和時效性進行評價,在充分調研的基礎上制定了績效評價方案和評價指標體系。根據我單位上報的自評報告、提供的相關資料和現場抽樣調查情況,經過綜合分析和充分溝通,評價過程專業嚴肅,評價結果真實全面,形成績效評價報告。我單位收悉報告后高度重視存在的問題,認真整改落實,現將整改結果報告如下:
(一)整體績效評價結果我單位存在的主要問題
1、部門未出臺部分管理制度,管理制度健全性待提高。
我單位雖制定《賓州鎮人民政府內部控制評價手冊》,但其管理制度不夠完善,未制定《財務管理制度》《資產管理制度》《合同管理制度》等,導致部門管理存在短板,管理制度健全性不高,部門工作易出現無據可依的情況,工作開展存在管理風險。
2、部門預決算管理不夠到位,無法發揮“以預控支”效果。
評價組通過對比部門預決算了解到,我單位部門預決算管理不夠到位。一是部門預算編制完整性和細化率不足,部門未能將上年度結轉結余納入預算中,同時存在部分項目未能細化支出內容,如鎮團委專項工作經費、鄉鎮婦聯工作經費、鎮紀委辦公經費、鎮人大代表活動經費等4個項目;二是部門預決算差異率較大。根據20xx年追加預算經費指標表,共追加縣級資金1320.89萬元,部門預算調整率為29.06%。部門預決算收入差異率234.67%,部門預決算支出差異率167.92%。造成部門預決算差異較大的原因,一方面,由于年初編制預算時未能將上一年度結轉結余納入,但在編制決算時卻含有該筆資金;另一方面,因部分項目年初尚未確定是否開展,未能納入部門預算中,后續需申請增加相關項目經費。三是預算支出進度不足。20xx年實際執行金額3822.29萬元,項目預算執行率為84.09%,未能達到90%的目標。預決管理不夠到位導致預算編制形同虛設,達不到嚴格按照預算控制支出的效果。
3、公共服務能力仍顯不足,投入力度仍需加大加強。
根據項目組現場調研及查閱資料了解到,我鎮公共服務能力未能出現明顯提高,一是人才管理機制尚未完善。部分職能辦公室及下屬單位均反映基層員工業務水平相對不足、專業人才缺乏、人員老化等問題。鄉村振興的根本是人才振興,但從國家現狀來看,我國鄉鎮人才流失嚴重較大,人員結構失衡,鄉鎮政府人才隊伍建設不足是限制各鄉鎮公共服務能力提高的關鍵因素。二是對于公共服務的重視程度略顯不足。一方面,各鄉鎮“重經濟輕服務”理念普遍存在,導致資源分配上存在一定的偏重,根據決算數據,我鎮20xx年在社會保障、醫療衛生、教育、文化等公共服務的支出比例較小。另一方面,績效考評指標設置偏向性較大,導致各鄉鎮為完成政府考評指標,忽略指標未涉及的相關工作。根據《賓陽縣20xx年度績效考評指標評分細則》,公共服務相關指標分值均較低,且未能涵蓋各項公共服務工作。三是基層群眾在公共服務過程的參與度不足。評價組通過與我鎮居民訪談了解到,群眾對于公共服務的服務內容、服務標準以及服務時間等普遍知曉率偏低,如鄉鎮時常開展文藝服務活動,但居民普遍表示不知情。群眾參與度低,一定程度上導致服務內容與居民實際需求不匹配,也導致了公共服務形式單一,服務質量無明顯提升的現狀。
(二)下一步整改計劃
1、完善部門內控制度,及時出臺使用。
結合上級部門相關文件及現階段部門工作實際情況,我鎮將不斷完善部門內控制度,如《財務管理制度》《資產管理制度》《合同管理制度》《采購管理制度》《建設項目管理制度》等,并及時出臺使用,保證部門工作有據可依,業務、財務等管理工作均能合法合規,確保工作開展程序化、規范化。
2、提高預算編制水平,降低預決算差異。
一是完整準確編制預算內容,全面考慮部門的全部收入和支出,編細編準支出功能分類、經濟科目、預算金額等相關內容,增強預算編制的科學性和有效性。二是健全預算支出定額標準體系,明確不同經濟分類科目的具體計量、計價、計費依據,做到預算支出有標準。三是提高預算編制的前瞻性,全面考慮預算執行過程中可能遇到的新形勢、新格局和新問題,減少臨時性因素帶來的影響,提高預算編制精細化水平。四是針對預算收入不確定的特點,應該加強收入預算分析工作,確保確定性的收入均能列入預算,不確定性的收入,通過調研、資料收集、溝通協調等方式,引入收入預測模型,并結合歷史數據以及單位規模等,做出合理預測,并及時進行調整,降低預決算差異率。
3、加大公共服務投入力度,提高公共服務質量。
一是加強服務人才隊伍建設。一方面,我鎮需加大對于公共服務人員服務意識與專業能力的教育培訓。我鎮將積極向工作人員灌輸以人為本的公共服務理念,改變、破除“GDP論”等傳統的`思想。同時,應加大對服務人員的培訓,從專業、人文、網絡等內容多方面開展,確保基層服務人員保證專業工作的前提下,擴大知識面。另一方面,我鎮將不斷完善現有人才引進機制和人事管理制度,逐步建立完善人才引進機制,如與高校建立合作機制、調整部分崗位的入職標準等。同時應加強對現有人員的日常管理,減負同時改進績效評估手段和獎懲措施,鼓勵多勞多得,優化工作環境,提高工作人員積極性。二是建立以公共服務為導向的績效考評體系,增加公共服務在績效考評體系中的權重,增加群眾對公共服務滿意度的指標,提高公共服務在績效考評工作中的“地位”。三是提高群眾參與度。加大各項公共服務宣傳力度,提高群眾知曉率,并且積極向居民征求意見,及時掌握鄉鎮居民的實際需求,確保供給和需求相匹配。四是積極探索公共服務市場化模式。提升鄉鎮政府公共服務能力,提高政府在公共服務供給過程中的資源整合能力,需要打破當前鄉鎮政府單一主體壟斷公共服務供給的現狀,通過推動公共服務市場化改革、培育和發展市場盈利性組織和社會公益組織等方式,逐步構建起鄉鎮政府、市場盈利性組織與社會公益組織等多元主體共同參與、分工協作的服務供給模式。
預算支出績效報告6
20xx年,市財政局緊緊圍繞省市改革部署,堅持績效導向,下硬功出實招,著力推進預算績效管理財審聯動,不斷推動財政資金聚力增效。市財政局再次榮獲20xx年省級績效管理先進單位。
一、全面績效管理抓實有成
(一)抓實績效目標,把好預算編制關口。按照“誰申請資金,誰設定目標”原則,20xx年,市級預算績效目標與預算編審對接同步,全市55家一級預算部門及133家二級預算單位試點零基預算績效目標編制,組織第三方跟蹤審核188家部門整體支出及491個專項支出,涉及資金42.85億元,審核批復資金較上年同期減少38%。20xx年,市本級預算績效目標申報以零為基點,按照“績效-預算-績效”編審原則,與預算管理一體化系統同步啟動,“二上二下”一對一跟蹤把關,全面規范設置績效目標已逐步成為“花錢問效”的首要關口。
(二)抓實績效監控,加快預算執行進度。預算批復后,同步組織對20xx年度預算績效目標實現程度和執行進度實施“雙監控”。所有預算單位的部門整體支出和100萬元以上專項資金,按節點要求提供1-9月及1-11月份資金監控表。截至9月底,財政重點監控7個預算資金,涉及監控資金2.38億元。財政撥付2.10億元,項目支出1.91億元,支出實現率91%(見附表3)。截至11月底,市本級納入績效監控項目數量325條,統計完成支出89.42億元,完成預算支出85.4%,相比上年同期增長5.5%。預算績效目標運行監控清晰,跟蹤發現偏差及時得到糾正,資金使用進度相對均衡。
(三)抓實績效自評,落實績效主體責任。預算完成有評價,6月份,市本級55家市直預算單位(除2家新成立單位外)自覺對上年度限額以上財政支出開展績效自評,涉及財政資金42.68億元。其績效自評質量經財政再評價,53家市直部門的自評質量平均得分89.79分,其中31家單位為優秀,22家單位為優良。10月份,按照省廳部署,組織對20xx-2020年市本級26個政府專項債券項目資金績效評價,督導市城投集團、市交投集團等8家責任主體單位開展績效自評,應評盡評,涉及債券資金56.34億元。市本級預算部門及花錢責任單位的績效理念有所提升,績效自評全覆蓋已成為常態。
(四)抓實結果應用,突出績效管理實效。“花好每一個銅板”,“對整改情況還要持續跟蹤,承諾的、計劃的措施必須落地”。針對20xx年重點績效評價報告,涉及15家項目單位的43個問題點,我們啟動財審聯動機制,協同駐局紀檢組成立督導組,督促項目單位對號分解整改責任表(即問題清單、任務清單和責任清單),跟蹤督導問題整改“三不放過”,推動整改不留死角,問題銷號清倉見底。適時采取收回資金、調減預算、暫停撥款、中止項目等應用措施,有效推動20xx年預算調整2480萬元;另對5家預算單位申報的20xx年專項資金預算提出結構性調整方案,取消5個專項、壓減3個專項,建議調減項目預算資金1025萬元。
(五)抓實機制約束,全程接受評議監督。主導先行先試,在全省率先出臺實施辦法,創新建立“五掛鉤、五約束”應用機制。一方面,率先將績效評價第三方納入網上中介超市管理,財政重點績效評價結果主動公開,推動預算單位績效信息 “非涉密、全公開”,積極回應社會關切;率先推行財審聯動改革,出臺財審聯動實施方案,多領域實現預算績效與審計監督的信息共享、成果共用;率先編輯岳陽績效指標體系,協同第三方聯動,加強對分行業、分領域、分層次的個性指標研究,編寫了適合岳陽績效管理需要的績效指標模塊132套,以方便全市績效編審人員的選用參考。另一方面,主動接受人大工作評議監督,制定評議方案,走訪調研看現場、座談匯報提意見,全過程對標提標,預算績效管理工作通過人大民主測評。
二、重點績效評價擴面提質
(一)重點評價擴面選項。績效管理核心在于績效評價。20xx年財政績效評價選項堅持績效導向,切實以黨委政府關心、影響政策決策的民生支出為主線,聚焦資金使用與項目管理存在的短板弱項,關注支出成本效益。選項涉及財政獎補類、政府采購類及非稅收入類項目,并擴面延伸近三年政府債券項目、政府與社會資本合作(PPP)項目等領域的績效評價,實施分期評價:一是年初擇選了航線補貼、市中心醫院建設等12個支出項目,年中增補了3個政府債券項目,以及1個上報省廳聯動評價的垃圾焚燒(PPP)項目,涉及評價資金33.14億元;二是試點督導7個預算部門自行開展重點績效評價,涉及評價資金4.33億元;三是針對20xx年預算安排的就業補助金、口岸建設發展專項等7個運行項目開展重點績效監控,涉及監控資金2.38億元。通過政府采購競價及抽簽方式,從入駐岳陽網上中介超市和政采電子賣場第三方庫中選定12家參與評價。市本級全年累計完成重點評價個數、總額及覆蓋面再創歷史新高。
(二)重點突出結果導向。20xx年財政績效評價以績效與問題為導向,通過分析評價層次、拓展評價方法與質量跟蹤考核等舉措,第三方績效評價內涵不斷得到豐富,評價結果更加客觀公正:一是全面評價了財政資金投入與產出的應有績效。各部門整體支出圍繞中心工作,重點任務,量力而行、統籌安排的力度不斷加大。專項資金績效目標趨向明確、投向更加集中,在落實上級和市委市政府的重大決策部署、改善民生及落實“三保”等方面發揮既定作用。二是認真分析了財政資金仍存在一些突出問題。指出了部分資金把握政策不精準、債券資金閑置率高、項目支出進度不及時等共性問題;同時針對專項資金執行率不高、配置重心偏移、成本加重等相對突出的個性問題,對點提出了第三方責任性建議。其中,建議督促南湖電排改造項目單位收回沉淀資金2600萬元,已上繳財政,其它調整及收繳資金將在后續對標應用整改(見附件1)。
三、預算績效評價應用建議
(一)綜合評價。經復核認為,20xx年組織第三方獨立完成的16個重點績效監控與評價報告,較真實反映了部分資金使用的績效情況,其中6個專項績效評價報告上報省廳復審備案。第三方評價報告整體綜合評分82分,其中2個專項績效評分低于80分,評定等級“較差”,整體績效評價等級為優良(見附件2)。由于第三方評價質量存在指標設置、評價深度等個體偏差因素,評分等級僅作為結果應用參考依據。
(二)應用建議。績效評價結果應用,重在突出支出責任和效率。各預算部門及項目單位作為預算支出責任主體,要認真對標第三方績效評價報告列舉的問題與建議,加快落實應用整改。我局將以“預算單位自評+財政重點評價”多環節評價結果,持續督促預算單位全面績效管理縱深推進,優化財政支出結構,硬化績效管理約束,確保績效評價結果公開及有效應用。
特此報告。
預算支出績效報告7
一、績效目標分解下達情況
1。財政銜接推進鄉村振興補助資金下達預算及項目情況
按照《長春市財政局關于預下達20xx年中央財政銜接推進鄉村振興補助資金預算的通知》(長財農指[20xx]869號)文件要求,經研究決定,依據20xx年財政銜接推進鄉村振興補助資金分配表,決定人居環境整治示范村獎勵補助的同心村基礎設施提升項目結余資金,撥付至長春凱捷環衛有限責任公司,用于“與凱捷環衛公司合作收益項目”。
該項目采取合作經營方式,合作經營收益將差異化分配至全區脫貧戶,預計年收益率4%,切實提升脫貧人口收入。
2。財政銜接推進鄉村振興補助資金項目績效目標設定情況
項目于12月23日簽訂資金使用協議,將結余資金21。5707萬元以合作經營模式投入長春凱捷環衛有限責任公司,用于蓮花山與凱捷環衛公司合作收益項目,合作經營收益暫定為總投資的4%,具體隨人民銀行同期貸款基準利率進行調整,收益主要用于建檔立卡脫貧戶生產、生活補助,助力鄉村振興工作,收益將覆蓋全區脫貧人口,預計使125戶236人受益,具體以實際發放日期實有脫貧人口數為準。
二、績效自評工作開展情況
該項目為合作經營收益項目,項目于12月23日簽訂資金使用協議,將結余資金21。5707萬元以合作經營模式投入長春凱捷環衛有限責任公司,用于蓮花山與凱捷環衛公司合作收益項目,協議內約定合作經營收益每年支付一次,鄉村振興局要求長春凱捷環衛有限責任公司要將資金使用嚴格按照協議履行,參照《長春蓮花山生態旅游度假區財政銜接推進鄉村振興補助資金管理實施細則》對資金進行管理和使用,并定期聽取資金使用情況匯報,確保項目收益。
三、績效目標自評完成情況
(一)資金投入情況
1。資金到位情況。按照《長春市財政局關于預下達20xx年中央財政銜接推進鄉村振興補助資金預算的通知》(長財農指[20xx]869號)文件要求,在協議簽訂后,已于20xx年12月24日前向長春凱捷環衛有限責任公司撥付人居環境整治示范村獎勵補助的同心村基礎設施提升項目結余資金21。5707萬元。
2。資金執行情況。該筆結余資金21。5707萬元使用周期(即項目建設周期)原則上為1年。目前,該項目資金已投入長春凱捷環衛有限責任公司,已按照協議正常履行。
3。項目管理情況。長春凱捷環衛有限責任公司應專人管理該項目,指派專門財務人員進行財務管理,接受區鄉村振興局的定期檢查及不定期檢查,按照要求上報資金使用及項目進展情況。同時,保證銜接資金不用于單位(部門)的基本支出;各種獎金、津貼和福利補助;彌補企業虧損;修建樓堂館所;彌補預算支出缺口和償還債務;大中型基本建設項目;交通工具及通訊設備;城市基礎設施建設和城市扶貧;企業擔保金。
(二)績效目標完成情況
1。產出指標完成情況。脫貧地區貧困人口加入合作社、村集體經濟組織人數236人;脫貧人口數236人,資產入股受益人口數236人。
2。效益指標完成情況。資產股權年收益率≥4%;帶動增加受益人口全年總收入0。862828萬元;受益人口數236人。
3。社會效益指標完成情況。脫貧人口數236人。
4。滿意度指標完成情況。資產入股受益人口滿意度100%。
四、偏離績效目標的原因和下一步措施
帶動增加受益人口全年總收入指標值為0。862828萬元;由于該項目合同簽訂以正式投產之日開始計算收益,項目正式投產為12月底,20xx年底實現收益,收益分配符合年度預期指標。
在下一步的工作中,我們將繼續加強監管該項目,按照規定定期就該項目運營情況進行調度并聽取匯報,確保項目進展順利,收益及時分配到脫貧戶。
五、績效自評結果擬應用和公開情況
績效自評結果將隨20xx年部門決算時進行,屆時將按照規定進行公示公開,確保符合各項規定。
預算支出績效報告8
近年來,我區將農村清潔能源建設與農業基礎設施建設、生態環境建設、綠色農業建設、小城鎮建設和農民脫貧致富相結合,以生態家園為主線,富民增收為核心,奮力促進農民增收、農業增效,項目實施以來農村生態、生活環境不斷得到改善,農村清潔能源建設得到了農民群眾的歡迎,實現了質的飛躍,進入健康發展的新階段。
一、我區農村清潔能源項目概況二、農村清潔能源項目建設情況
20xx年,我區共實施“一池三改”農村戶用沼氣工程2200戶,項目實施地點頒布在6個鎮11個行政村,新建秸稈氣化集中供氣站3座,建設地點分別設在大吳鎮權臺村、解臺村和賈汪鎮大李莊村。到戶工程采取“一池三改”的形式,將戶用沼氣池與改圈、改廁、改廚同步設計,同步施工;到村工程以秸稈氣化站為依托,每村配置安裝氣化機組、燃氣凈化器等設施一套,新建600立方米儲氣柜一座,鋪設輸氣管網,安裝入戶灶具及氣表,平均每座氣站為400戶農戶供氣。項目完工后,徹底改變了項目村農民長久以來的落后炊事模式,人畜糞便及廢棄秸稈得到有效利用,既改善了農村生產生活條件,實現了農民增收節支,同時又提高了農民生活質量,有效改善了農村生態環境,為加快農村小康社會進程做出了貢獻。
二、農村清潔能源項目績效目標完成情況
從財政投入和管理的角度看,農村清潔能源項目比較圓滿地完成了既定目標,實現了社會效益和經濟效益的雙豐收。
一是項目的實施確實改善和保護了當地的生態環境,改善了農戶生產生活方式。通過發展農村沼氣和秸稈氣化,帶動農戶改造廚房、廁所和畜禽圈舍,實現人畜糞便自動入池以及對農作物秸稈等有機廢棄物的回收利用,產生可燃氣體,既可解決燒水做飯等日常生活用燃料問題,又可控制人畜糞便外流、農作物長期堆積腐爛造成的環境影響,顯著改善農戶的居住環境,同時降低了對其他不可再生能源的需求,減少了秸稈焚燒,減輕了煙塵和有害氣體排放對大氣的污染,推廣使用沼渣、沼液等沼肥,有利于改善土壤結構,培育地力,保護和改善農業生態環境,有效增加農業生產能力。三是促進農村衛生狀況和生態環境的改善,建設村容整潔、環境優美的新農村。隨著養殖業的迅速發展,大量的畜禽糞便得不到及時有效的處理,已嚴重污染了農村居住環境和生產環境,成為農村的一大公害。通過加快農村能源發展,實施秸稈綜合利用、沼氣項目建設等,短期內低成本地改變農村的環境衛生狀況,解決養殖業帶來的環境污染問題,改善人居環境,阻斷疫病傳染源,使農村村容村貌在潛移默化中發生根本變化,促進了農村社會文明進步。
四是得到廣大農戶的歡迎。通過本次問卷調查,98%以上的農戶認為國家和地方各級人民政府確實對“三農”問題給予極大的關心,從根本上改善廣大農民的生產生活和居住環境,該項目成為受益農戶最多、群眾得到實惠最廣、最受農民歡迎的項目這一,是建設社會主義新農村,共創和諧的重要舉措。
三、農村清潔能源項目管理中存在的問題
1、項目資金中地方配套比例偏高,地方財政負擔較重。農村能源項目地方配套比例達財政總投資的30%以上,為省財政投資額的50%,在目前蘇北地區縣區級財政普遍困難的情況下,配套資金足額到位存在困難,地方財政壓力較大,影響項目實施進度。
2、項目批復相對滯后,錯過施工黃金季節。農村能源項目從2月份就可以開工建設,施工的黃金季節為每年的2-5月份,項目完工后氣溫漸高,可馬上投入使用,效果明顯。而我們的項目一般到7、8月份才能批復下達,錯過了施工的黃金季節,影響了當年的使用效益,而且由于施工后天氣轉涼,效果相對較差,影響農民積極性。
3、秸稈氣化站項目財政補助比例偏低,項目推廣受限。秸稈氣化站實行集中供氣,提高了農民生活質量,改善了農村衛生環境,為農民提供了方便、衛生、省錢的優質新能源,為農村秸稈利用開辟了新途徑,減少了秸稈焚燒產生的大氣污染。但財政補助資金僅占總投入的50%,蘇北地區大部分農村資金緊張,無法落實配套資金,項目申報受限制,從而使秸稈氣化站項目不能全面推廣,秸稈焚燒現象得不到根治。
4、后期服務優惠政策不到位。秸稈氣化項目的受益主體為農民,秸稈氣化站的運行是非盈利的,具有公益性,但供電部門按商業用電收費,導致運行成本升高,百姓負擔加重。戶用沼氣后期維護不到位,雖然服務體系已經建立,但由于宣傳力度不夠、農民意識不到位等因素,前期工作開展并不順利,部分沼氣池使用出現問題后得不到及時維護。
四、改進建議
1、提高認識,加強領導。農村清潔能源建設關系到農民生活質量提高和農村生態環境的改善,與農民脫貧致富密切相關,是在農村實踐科學發展觀的具體體現,是建設社會主義新農村的新措施。要進一步提高對農村清潔能源建設重要性的認識,真正把農村清潔能源建設作為促進農業增效、農民增收和為民辦實事的重要舉措來抓,推進農村清潔能源建設規模化發展,促進農民落后的生產和生活方式的變革。
2、提高隊伍
素質,保證建設質量。進一步加強技術推廣,開展多種形式的技術培訓和交流活動,提高農村能源建設隊伍的人員素質和技術水平。同時,建立完善農村能源的技術推廣服務體系,逐步做到產業化發展、物業化管理和社會化服務。
3、完善管理機制,強化項目管理。按照以人為本的原則,項目管理落實到村到戶,確保政府投入直接落實到農戶身上,逐步完善系統、高效的管理機制。所有農村清潔能源建設項目必須嚴格按照有關管理程序和辦法,實行按規劃立項,按項目管理,按規程操作、考核和驗收,建立資金使用審計和跟蹤監督機制,強化資金管理,提高使用效率。
4、強化資源整合,提高農村清潔能源項目效益。依靠科技進步,把沼氣技術與種養殖技術進行有機整合,形成以沼氣為紐帶的生態種養殖模式;推進農村清潔能源建設綜合利用的試點示范,把沼氣建設與改廚、改廁、改圈、改路、改水、改庭院等相結合,統一規劃,綜合建設,加快新農村建設步伐。
5、完善扶持政策,加大投入力度。加快促進農村清潔能源事業發展各項政策的制定和實施,完善包括項目建設、后期維護、提高運轉效率等方面的優惠政策,加強宣傳,鼓勵社會各方面加強扶持力度。項目主管部門應盡可能優化項目申報審批程序,加快項目批復進度,細化補助標準,針對各地區實際情況,加大投入力度,減少地方財政及農戶壓力,加快項目普及。
6、建議落實項目工作經費及技術服務投入。項目實施針對千家萬戶,工作面廣量大,項目實施成本較高,但項目沒有明確的工作經費來源,地方財政又沒有余力安排專項資金,從項目中安排部分工作經費可以使推廣部門順利開展工作,提高工作效率。同時,項目實施幾年來,普遍存在重建設,輕服務的問題,不利于農村清潔能源的健康發展,建議增加對農村清潔能源技術服務網絡建設的投入,確保項目長期有效運行。
預算支出績效報告9
自20xx年8月25日收到《長安鎮專職消防隊績效評價報告整改通知書》后,我單位高度重視評價報告提出的“1號文”執行過程存在問題,當即成立問題整改小組,對評價中所發現的問題開展整改工作,并按照評價報告中提出的意見及建議擬定了一系列的整改措施。現將目前已開展整改工作情況及后續計劃整改措施報告如下:
一、已開展整改工作情況
(一)制定《獎補申報指南》,加速獎補發放進度
為減少社區(集團公司)因不了解申報流程或相關材料要求而導致申請不通過情況的發生,我單位在原有文件基礎上制定了一份《獎補申報指南》(詳見附件1),對申報主體及條件、申報材料、申報時間、申報流程、申報受理咨詢電話等方面均進行具體說明。特別針對設備安裝位置、安裝照片拍攝要求、發票內容填寫等前期獎補審核過程中需注意事項作詳細補充,明確規定需提交文件的具體要求,充分提升政策實施的可執行性和可操作性。同時,在指南中提供消防隊和消安委咨詢電話專線,以便及時對群眾提出的問題給予反饋。
(二)強化資料管理工作,提升規范化管理水平
加強資料規范管理意識,在政策執行過程中注意保留和整理完整原始憑證及其他相關材料,以便備查。具體如下:
1、針對存在的各類資料內容不全、更新不及時等問題,我單位分三個大類規范、整合各項資料,以便及時備查。一是原始憑證類,包括記賬憑證、收據、付款憑證、發票、預算經費呈批表等文件;二是數據材料類,包括各社區(集團公司)提交獎補申請材料、獎補資金發放至社區(集團公司)明細清單、社區(集團公司)獎補資金發放至群眾明細清單等文件;三是文件材料類,包括政策制定依據、政策申報文件、政策批復文件、政策調整文件等。
2、針對獎補資金發放至社區(集團公司)明細清單填寫不規范的問題,我單位根據申請驗收臺賬內容制定了對應的獎補資金明細表模板(詳見附件2),并要求相關工作人員在填寫過程中不得修改表頭內容和順序,提高獎補發放的規范性。
二、計劃整改措施
(一)完善績效指標體系設計
在下年度填寫績效目標申報表時,我單位將從指標設置的合理性、全面性、規范性等方面優化績效指標體系,具體如下:
1、提升數量指標設置的全面性。可設置專項獎補資金發放率、“三小”場所火災探測報警器安裝完成率、出租屋火災探測報警器安裝完成率、“三小”場所簡易噴淋頭安裝完成率、出租屋簡易噴淋頭安裝完成率、安裝噴淋頭設施補貼完成率、安裝煙感設施補貼完成率等數量指標,并根據填報時的工作開展情況適當制定可實現指標值,全方位考察設備安裝和獎補發放情況。
2、提升質量指標和時效指標設置的可操作性。可設置補貼合規率、應補盡補率、政策知曉率、獎補資金發放足額率等質量指標;設置專項獎補資金發放及時率、火災探測報警器安裝按時完成率、簡易噴淋頭安裝按時完成率等時效指標,并對各項指標內容或計算公式進行說明和解釋,更加有效追蹤獎補資金發放質量和時效。
3、提升效益指標設置的規范性。可設置“三小”場所、出租屋火災風險防控提升度、“三小”場所、出租屋火災事故發生數量降低率、“三小”場所、出租屋火災事故傷亡人數降低率、補貼對象覆蓋面等社會效益指標;設置社區(集團公司)滿意度、群眾滿意度、群眾投訴處理滿意率等滿意度指標,切實追蹤項目實施所帶來的經濟、社會、生態效益情況,并定期就獎補政策實施情況對社區、群眾兩大群體進行調研,了解公眾需求,深化實施效果。
(二)規范政策執行過程監管
我單位將從消防基礎設施現場安裝建設情況、獎勵標準目標口徑、財務記錄合規性等方面完善政策執行過程監管方案,提升財政資金的使用效率,具體如下:
1、對設備安裝工作加強監督。不定期對社區(集團公司)消防基礎設施現場安裝建設情況進行抽查,抽查問題包括:感煙報警器、噴淋頭安裝位置是否規范;安裝位置是否因緊靠墻壁而減小了有效保護面積;是否嚴格按照安裝規范在“三小”場所住人區域和出租屋樓梯間首層位置進行安裝;噴淋頭室內供水管是否違規采用PVC管等,對抽查存在問題的社區(集團公司)要求其在規定期限內整改,并不定時復查。
2、明確目標數據口徑。下發各社區(集團公司)煙感、噴淋頭獎補申請年度目標值,督促社區(集團公司)根據年度目標值進行任務分解,按時按量追蹤任務完成情況。
3、提升費用支出和財務記錄合規性。收集社區(集團公司)獎補資金發放至群眾的明細表,嚴格要求社區(集團公司)規范填寫、記錄、存檔,并不定期進行抽查。同時,為加強獎補資金發放的后續落實情況,我單位擬對已收到獎補的社區進行調研,落實獎補資金去向,是否按要求發放到群眾手中。此項工作落實到位后,將會提高廣大群眾安裝基礎設施的積極性和主動性,從而加快各項工作進展。
(三)加強獎補政策宣傳力度
我單位將從社區(集團公司)層面和居民層面兩方面優化獎補政策宣傳方案,具體如下:
1、在社區(集團公司)層面,在原有以文件下發傳達政策內容為主的基礎上,完善線下會議、線上座談等交流宣傳方式。我單位擬于近期下發新制定的《獎補申報指南》,盡可能通過召開會議的形式對指南中各項要求作具體講解及答疑交流,督促社區遵照申報程序,整理驗收資料,提起驗收申請,抓緊時間申報資金獎勵,確保設施安裝獎勵資金及時兌現,提高廣大群眾安裝消防基礎設施積極性和主動性,全面加速“以獎代補”獎勵發放。
2、在居民層面,一是督促社區(集團公司)通過社區公眾號、微信群通知、派發宣傳單等線上線下相結合的宣傳方式,定期宣傳相關政策要求、政策進展、政策變動等內容。二是督促社區(集團公司)定期召開動員大會,細致講解安裝政策及獎補政策。三是督促社區(集團公司)對未落實安裝的居民進行電話或短信的方式提醒。四是督促社區(集團公司)對存在困難的居民入戶解答問題。
同時,我單位將不定期組織社區(集團公司)相關人員進行宣傳、交流,及時解決社區在1號文執行過程中存在問題,加速推進1號文安裝及獎勵發放。并抽查社區(集團公司)獎補宣傳工作進展、調查群眾對政策的知曉程度,針對存在的宣傳問題提出意見、建議。
預算支出績效報告10
黨的十九大提出“加快建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度,全面實施績效管理”的戰略部署,國家、省、成都市相繼出臺了全面實施預算績效管理的意見,積極推進以績效為導向的財政預算制度,加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系,進一步優化財政資源配置和提升公共服務質量,促進財政資金使用績效不斷提升。按照市人大常委會20xx年工作要點安排,市人大預算委對市財政預算績效管理工作進行了專題調研,現將有關情況報告如下。
一、我市開展財政支出績效管理的主要舉措和工作成效
市政府積極開展財政預算績效管理工作,通過健全組織機構,強化工作責任,建立健全規章制度,完善財政績效考評指標體系等方式加強財政資金支出績效管理,有效提高了財政資源配置效率和使用效益。同時以績效評價為抓手,將績效管理覆蓋預算編制、執行、監督全過程,提升預算管理的規范化、科學化和精細化水平。
(一)制定和完善預算績效相關管理制度
近年來,市政府的財政部門先后出臺了《都江堰市市級預算績效目標管理辦法》《都江堰市財政預算績效評價操作規程》《都江堰市財政預算執行動態監控管理暫行辦法》《都江堰市全過程預算績效管理實施辦法》和《都江堰市市級預算績效信息公開實施細則》等制度,加強全過程預算績效管理制度的建設,進一步規范了預算資金的支出管理,增強了預算績效理念。
(二)加強預算績效目標管理
市級各部門編制項目績效目標,財政部門進行審核把關,并將績效目標作為建設項目庫、編制部門預算、實施績效監控、開展績效評價的重要基礎和依據。全面推進了績效目標管理,實現預算績效目標與預算資金安排“編審同步、上會同步、批復同步、公開同步”。
(三)強化績效評價結果的考核
財政部門制定了20xx年財政監督檢查(含績效評價)目標考評實施細則,考評部門資金分配決策和項目管理情況,將財政資金績效評價結果與市級部門目標考核掛鉤。著力推進績效管理與預算管理的深度融合,充分發揮績效評價在全過程預算績效管理中的基礎性地位,提升了預算績效管理的質量和效率。
(四)加強預算績效管理的培訓
20xx年8月,市財政局對全市機關事業單位財務人員和分管績效管理的部門領導200多人,舉辦了“市級預算績效管理理論及實踐”專題培訓會。增強部門對財政資金使用要“講績效、重績效、管績效、用績效”的績效理念,強化部門的支出責任意識。
二、20xx年預算績效評價情況
(一)財政績效評價情況
預算績效評價采取部門自評和財政部門委托第三方中介機構評價的方式進行。今年,市財政局對20xx年的77個項目開展財政支出績效評價,涉及資金42111.59萬元(其中財政重點評價項目45個,涉及資金12562.8萬元,單位重點評價項目32個,涉及資金29548.79萬元);對4個單位開展部門整體支出評價;對2個專項項目開展財政政策績效評價;對6個部門開展市級預算績效運行重點監控管理的試點工作。
1、第三方中介機構評價的45個財政重點評價項目涵蓋文化、教育、科技、衛生、農業、扶貧、社會保障等方面。評價項目預算資金12,562.80萬元(其中:本級財政資金11,687.19萬元、上級財政資金875.61萬元),實際到位資金12,491.60萬元,已使用資金11,931.71萬元,結余資金559.89萬元。從評價結果看,45個項目平均得分91.82分,其中41個項目得分在90分以上,4個項目得分在90分以下。評分最高的是市檢察院“智慧檢察”建設及檢察專網專項項目96分,評分最低的是市生態環境局農村環境連片整治項目77.65分。總體來看,重點評價項目得分較上年有所提高,90分以上的比例比上年度提升了17%。
2、整體績效評價單位4個,分別是市交通局,得分95.7分;市土儲中心,得分94.43分;市水務局,得分90.35分;市教育局,得分90.19分。整體績效評價的4個部門平均得分92.7分,比上年度的平均分高3分。
3、財政政策績效評價項目2個,分別是市民政局“幸福美麗新村農房改造”項目,得分為92.27分;市教育局“農村義務教育學生營養改善計劃”項目,得分為91.82分。
(二)績效評價專題審計調查情況
20xx年4月,市審計局對20xx年度本級財政資金績效評價情況進行了專項審計調查,并延伸審計調查了市新聞中心、市城市管理局、市規劃管理局、市旅游局等10個一級預算單位。20xx年,市本級安排項目資金總額680,613萬元,已實施了績效評價的項目資金總額7,505.78萬元,其中:財政重點評價項目11個,涉及財政資金6,242.8萬元;指定部門評價項目7個,涉及財政資金1,262.98萬元。市本級預算項目支出個數616個,納入部門預算項目支出個數575個,編制績效目標的項目558個,編制績效目標的項目占本級預算項目支出個數90.58%。市級部門69個,已進行績效評價的部門18個,績效平均得分93.53分。
三、財政預算績效管理工作存在的問題
根據市財政局、市審計局對20xx年項目績效評價的結果,以及對部分單位進行的走訪調研,發現財政預算績效管理工作還存在以下問題:
(一)部分單位對預算績效管理意識淡薄
財政部門雖然在績效目標、績效評價、績效監控、反饋應用等環節做了大量工作,但在預算管理上還一定程度存在“重安排、輕監督、重爭取、輕管理、重使用、輕績效”的慣性思維,有些部門還沒有樹立績效的理念,對績效管理還不夠重視,績效管理意識淡薄,只關心項目資金是否安排到位,不關心資金使用效益問題,相關人員“消極”、“怕麻煩”等畏難情緒還存在,造成項目年初預算編制隨意性大,實際項目推進和資金使用情況與預算相差甚遠,甚至有個別單位決算數超年初預算數,財務管理不規范等,造成財政資金未發揮應有效益。
(二)預算的執行率還不高
部分預算單位對項目未認真評估,預算編制簡單、籠統,不夠細化,未確定明確可衡量的績效目標,沒有對項目預期產出和預期效果進行細化量化,沒有對項目經濟效益、社會效益、生態效益和可持續性進行分析,造成已納入預算的項目未按計劃實施,形成資金存量閑置,預算執行率低,導致有限的財政資源配置未達到預期效果。
(三)績效評價再監督作用發揮不夠
預算績效的評價主要以部門自評和第三方評價為主,審計部門開展評價的主要是本級財政和部分少量單位。由于單位提交的自評報告未必真實反映問題,第三方機構對財政政策或專項資金管理的政策理解認識不夠,大多著重于財務指標評價,造成績效評價的結果不完全客觀真實。財政審計部門也沒足夠的人力和精力對單位自評和第三方評價績效結果進行監督核實,績效評價再監督作用發揮還不夠。
(四)預算績效管理約束作用不強
績效評價結果沒能與預算編制有機結合,評價結果運用不充分、約束力不強。盡管財政部門出臺了相關文件明確了將績效評價結果與預算安排掛鉤,但是在執行中由于次年的項目大多是新增項目,實際操作存在一些困難,使績效評價結果應用效果不明顯。
四、相關工作建議
(一)明確責任,強化預算績效意識
市政府要進一步明確財政部門的資金分配管理責任,預算部門的支出管理責任,審計部門的監督管理責任,以責任落實推動績效,轉變預算管理觀念,強化績效意識。要建立健全部門聯動工作機制,財政、審計和各部門在財政支出績效評價工作中各盡其責、協同配合,形成合力。預算單位要按“誰申報、誰使用、誰負責”的原則,承擔績效管理的主體責任,財政部門要嚴格項目申報的審查,統籌考慮,科學安排,并加強資金使用的全過程監管,把有限的財政資金用在刀刃上,審計部門要充分發揮其監督作用,及時揭示財政、預算單位在績效管理、執行中存在的問題。
(二)科學編制預算,強化預算績效管理
以全面實施預算績效管理為載體,以績效評價為抓手,推動預算編制的科學性。部門在編制本部門預算時,要科學論證、合理預測項目預算的績效目標,確保財政資金的規范使用并達到預期效果。財政部門要加大對部門預算編制的績效目標審核力度,加強對部門預算執行過程的指導和監督力度,對申請財政資金的項目支出設定可衡量、可比較、可評價的績效目標,提升預算的精細化、科學化程度,逐步建立起“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機制,將預算剛性執行和績效貫穿于資金使用的全過程,切實提高財政資源配置效益和使用效益。
(三)加大績效評價力度,強化結果運用
市政府的財政、審計部門要進一步加大績效評價力度,減少部門自評項目數量,指導第三方機構客觀公正開展績效評價,并有針對性地抽查績效評價情況或開展再評價,提高績效評價質量。市政府及財政部門要建立績效評價結果反饋和整改機制,定期將績效評價結果進行通報,強化績效目標考核,提升部門績效責任的主體意識,并跟蹤整改落實情況。要完善績效評價結果與預算安排的銜接機制,把績效評價結果直接與后續項目和資金安排掛鉤,與部門公用經費掛鉤,將評價結果作為下年度預算安排和改進管理的重要依據,進一步強化結果運用,樹立績效評價結果權威性。
(四)落實監督問責,強化透明公開
審計部門要依法加強預算績效管理審計監督,進一步擴大抽查面,監察部門要負責受理移交的預算績效管理違紀違法問題線索,及時回饋檢查處理情況,市人大常委會依法對預算績效管理工作進行監督,市政府的財政部門每年要向市人大報告預算績效管理情況,同時要加大績效管理向社會公開力度,及時回應社會關切,增強社會公眾參與度和關注度。
預算支出績效報告11
根據《關于開展20xx年度部門(單位)整體支出績效自評工作的通知》(茂南財評〔20xx〕4號)要求,我單位及時布置自評,成立自評工作小組,明確分工,落實責任,認真開展自評自查工作,經查閱、核實有關賬務及項目等執行情況,填寫自評表格,形成本評價報告。現將20xx年度(單位名稱)整體支出績效自評報告如下:
一、單位基本情況
(一)單位情況。茂南區審計局為茂南區人民政府的工作部門,內設辦公室、綜合審計股、經濟責任審計股、財政金融社保審計股、行政事業企業審計股、法規審理股、電子數據股和整改監督股7個股室,下設茂南區審計事務中心一級事業單位。
(二)人員情況。茂南區審計局公務員編制13名,事業編制5名,現實有公務員12名,工勤人員3名,事業編制5名,政府購買服務人員5人,退休人員5人。車輛實有數為1輛。本單位下設茂南區審計事務中心。
(三)工作職能。茂南區審計局的主要職能為貫徹執行國家和省、市、區有關審計工作的法律法規、方針政策和工作部署,擬定我區審計監督的規范性文件,制訂審計業務規章制度,制定并組織實施審計工作發展規劃、專業領域審計工作規劃和年度審計計劃;對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價,做出審計處理處罰決定或提出審計建議。
二、自評工作情況
(一)評價小組情況。
根據《關于開展20xx年度部門(單位)整體支出績效自評工作的通知》(茂南財評〔20xx〕4號)要求,為明確職責分工,落實工作責任,更好完成績效自評工作,經局黨組會研究決定成立20xx年度單位整體支出績效評價工作領導小組,組成成員如下:
組長:張文鋒
副組長:何衛
成員:陳恩泰車致瑩黃年華李秋蓉馮紅儒
(二)自評工作情況。
1.前期準備。
接到通知文件后,我局迅速組織召開會議,認真研究將任務落實分解到人。
2.組織過程。
由績效評價小組會同辦公室、財務室等,按照項目資金安排組織實施、出具自評報告。在分工上,相關股室根據與項目相關的發展規劃、項目管理的相關文件、資料對各自負責的項目進行評價,再由評價小組整理匯總上報。
(三)自評材料報送時間及質量。
根據文件要求,在20xx年8月5日前形成自評報告,按時按質報送自評材料,及時在網站公開發布自評報告,對所報送自評材料真實性、完整性、一致性、規范性負責。
我單位對所報送自評材料真實性、完整性、一致性、規范性負責。
三、預算支出管理情況
(一)整體支出完成率。20xx年本部門預算支出391萬元,預算收入391萬元,本部門預算支出完成程度達100%。
(二)財務合規性。茂南區審計局資金支出規范,單位基本支出管理、項目支出管理、費用支出等制度都是按要求嚴格執行;按照“財政撥款支出”、“基本支出”和“項目支出”等分類進行明細核算;會計核算不存在支出依據不合規、虛列支出的情況;不存在截留、擠占、挪用項目資金情況;不存在超標準開支等情況。
(三)信息公開。
1.自評信息公開。根據《關于開展20xx年度部門(單位)整體支出績效自評工作的通知》(茂南財評〔20xx〕4號)要求,遵循“客觀、真實、準確”原則,按照規定時間在茂名市茂南區人民政府網公開發布《20xx年茂南區審計局整體支出績效自評報告》,主動將自評報告在網站進行公開,接受社會監督。
2.預算決算信息公開。茂南區審計局按照政府信息公開有關規定在茂南區人民政府網網站公開20xx年度部門預決算信息、公開時間、公開內容等,20xx年度部門預算公開網址:
四、預算管理情況
(一)項目管理。
無。本年度我局沒有工程項目的預算。
(二)資產管理。
1.資產管理安全性。本單位資產管理和使用情況。制定了資產管理使用制度,資產登記造冊、專人管理、使用合規、配置合理、處置規范、實行每年盤點,做到賬實相符。
2.固定資產利用率。本單位實際在用固定資產總額是2666672.28元,所有固定資產總額是2666672.28元,固定資產使用率為100%。現將固定資產類別、價值、在用情況等(見下表)。
(三)經費管理。
1.“三公經費”控制率。茂南區審計局20xx年度“三公”經費財政撥款支出決算為2.14萬元,完成預算 2.14 萬元的 100% 。其中:因公出國(境)費支出決算數為 0.00 萬元,預算數為 0.00 萬元 ;公務用車購置及運行費支出決算為 2.14萬元,完成預算 2.14 萬元的100% ;公務接待費支出決算為 0.00萬元,預算為0.00萬元 。
2.“公用經費”控制率。20xx年本部門機關運行經費支出155.64萬元,比預算數增加57.32萬元,增長36.83%。主要增減變動情況是:本單位有相關人員調整增加。
(四)在職人員控制率。機構編制部門核定單位公務員編制數為13人、事業編制人員5名,當年年末單位實際在職人數為20人、在職人員控制率為111%,原因是超出的人員是機關工勤人員。
五、整體績效
根據財政預算管理要求,20xx年度我單位組織對0個一般公共預算項目支出開展績效自評,共涉及資金0萬元;組織對0個政府性基金預算項目開展績效自評,共涉及資金0萬元。本單位沒有相關項目。
六、存在問題
無。
七、今后改進措施
建立以績效目標為基礎,以績效運行跟蹤監控和績效評價為手段,以結果應用為保障,以改進預算管理、優化資源配置、控制節約成本為目標,管理科學、運轉高效的全過程預算績效管理體系。不斷加強對資金的使用管理,充分發揮審計的業務水平,提高審計業務質量。
預算支出績效報告12
財政支出績效管理是一種特殊的管理活動,它運用科學的評價方法對財政支出的全過程進行相關分析,并將考評結果融入整個預算編制,從而使財政資金的分配和使用遵循經濟、高效的原則進行,以提高政府管理效率、資金使用效益和公共服務水平。
一、西方國家財政支出績效管理改革的新特點
20世紀90年代以來西方發達國家掀起了新一輪績效預算改革高潮,結合近年來新公共管理運動的理念,將更多的注意力從財政支出過程的管理轉到對財政資源使用成果的關注,取得了很大的'成效。
(一)獲得立法機構的廣泛支持
許多國家已完成了績效管理的相關立法。如美國的《政府績效與成果法》,英國有《財務管理法》,澳大利亞有《計劃管理與預算》,新西蘭有《財政法》。這些法律明確了不同政府部門的權力與義務,保證了績效評估的透明性、權威性與固定性。
(二)績效評價成為提高公共部門管理水平的新工具
績效評價不僅成為財政資金管理制度的一部分,也成為政府管理理念的一次革命,績效評價已經成為提高公共部門管理水平的新工具。尤其在很多國家,地方政府的改革力度甚至超過了中央,地方政府在公共服務的提供上,更能顧及地方社會公眾偏好。
(三)政府設立了強有力的績效審計機構
在美國,政府責任總署(原美國審計總署)不僅監督聯邦資金的有效使用,還要對聯邦政府進行業績審核、項目評估、政策分析等。此外,很多國家都重視發展計算機網絡技術,為績效管理的順利實施提供了技術條件,這也為績效審計提供了可靠保證。
二、我國財政支出績效管理制度改革的困境
早在年4月財政部就下發了《中央級教科文部門項目績效考評管理試行辦法》,此后又下發了一系列制度辦法,開始探索建立財政支出的績效考評制度。從這幾年實踐情況看,績效監督工作的效果還不理想,主要是由于當前績效監督環境基礎還很不完善,實施績效監督還存在較多的難點。
(一)觀念制約
傳統計劃經濟體制下,政府資金的管理往往是粗放式的。目前雖然我國社會主義市場經濟體制改革進行了這么多年,但是很多市場規范化的觀念仍然沒有深入人心。在財政資金的監督審計和考核方面,一些官員和民眾仍缺乏一種公共性、效率化的現代財政觀念。
(二)制度制約
1.預算管理模式尚未完善。目前我國預算的編制、執行、監督各方面都存在不規范的現象,嚴重影響績效預算的推行。首先,在預算編制方面,自主性和可預見性較差。其次,預算執行方面,我國國庫集中收付、政府采購、收支兩條線等管理體系改革剛起步,問題頗多。第三,預算監督體系不健全。人大、審計、公眾等監督乏力。
2.財政的基礎管理水平較低。在管理水平較弱的時候推行績效預算,不但不能起到優化資源配置的作用,甚至會造成負面激勵。目前我國缺乏必要的.預算信息和分析能力,財經紀律松弛,缺乏一個支持公共責任與追求績效的預算環境,這些都會影響財政支出績效管理的推行。
3.績效管理法律框架不健全。現在我國財政支出績效管理的法制化程度低,在績效評價的標準、組織實施程序、跟蹤問效等方面都沒有明確的規定,使得我國績效管理改革的推行無法可依,推行不利。
(三)技術制約
1.績效標準難以制定。政府追求的公共目標是多元的,這些目標處于不斷變化之中,并且很多內容難以量化,導致公共部門及公共支出績效指標和標準很難設定,為編制和實施績效預算造成很大的困難。
2.數據搜集更加困難。財政支出績效管理工作需要搜集被監督單位完成目標的各種方法及目標完成程度的有關數據,為有效完成目標而采取的程序和控制措施等資料。目前我國還沒有建立起搜集這些數據和資料的有力途徑,也沒有完備周密的數據分析系統,影響績效管理工作的開展。
3.人員素質有待提高。目前財政管理部門的人員雖然普遍財務會計實務知識較多,但理論基礎薄弱,缺乏管理、生產技術等方面的專業知識,對績效評價的方法和理念較為陌生,會影響財政支出績效管理工作的開展。
三、我國財政支出績效管理改革初探
目前我國公共財政體制框架已基本建立,財政管理日臻規范,對財政資金使用效率進行全面評價的工作也是刻不容緩。我國必須建立有中國特色的財政支出績效管理制度。
(一)財政支出績效管理基本體系構建
1.財政支出績效評價的主體。一是項目支出各職能部門,即具體執行和實施績效體系的部門。各職能部門需要制定策略目標、進行自我評價、分析總結。二是財政部門和專家組織。財政部門負責作綜合效益評價。專家組織協助財政部門做好調查、監督與分析工作。三是監督機構、中介組織及社會公眾。審計部門應嚴格對資金使用效率進行績效審計監督,其審計結果作為來年預算安排依據的因素。社會中介機構、社會公眾也應樹立績效理念,成為支持和監督財政支出績效評價的主體。
2.財政支出績效評價的客體。一是對一般預算支出的績效評價,即評價部門預算的總體績效。主要包括政務信息管理、資源配置績效管理、公務員業績管理、財務質量管理等內容。通過評價加強政府責任制,并激勵各機構完善其內部管理、識別問題和解決問題。二是對項目支出績效評價,包括項目質量技術標準、項目資金效益標準、項目社會效益標準等內容。
(二)財政支出績效評價指標體系構建
財政支出績效評價指的是對財政支出的效率和效能的評價,所以財政支出績效評價指標應包括定量指標和定性指標。
1.定量指標,指可以通過數量計算分析評價內容的指標。根據財政活動的特點,首先,包括反映財政支出規模以及其是否適度的指標,如財政支出占國內生產總值的比重、財政支出增長率等。其次,包括反映財政支出結構以及其是否合理的指標,如反映我國公共財政支出在行政管理、科教文衛事業、社會保障和社會福利等領域使用情況的指標。
2.定性指標,指無法通過數量計算分析評價內容,而采取對評價對象進行客觀描述和分析來反映評價結果的指標,它是對定量指標的進一步補充。一是效益性指標。考查部門和單位對經濟增長、社會發展、環境保護等方面影響。二是創新性指標。考查部門和單位在市場經濟條件下,圍繞和諧社會發展的目標,不斷根據外部環境進行的結構調整和創新的能力。三是合規性指標。考查財政支出部門和單位是否制定合理的組織結構、管理模式等方面的制度。四是人員素質指標。考查財政支出部門和單位公務員的素質。五是公共責任和公眾滿意程度指標。考查財政支出部門和單位辦公條件、專業設備的先進程度、服務態度和質量等內容。
(三)財政支出績效管理改革路徑選擇
在我國要推進財政支出績效管理改革必須循序漸進,逐步完成。
1.短期任務。首先,加大宣傳力度,制定獎罰措施,在政府部門內部形成追求績效的意識。并且初步建立財政支出績效管理專門機構,可以考慮將財政監督檢查部門和績效評價部門“一套人馬兩塊牌子”,由專門分管領導負責本地區績效評價的試點工作。其次,建立財政支出績效管理法律框架。中央政府要對財政支出績效管理制度專門立法,各地方政府因地制宜出臺相關的績效評價與管理規章制度。第三,根據部門和單位的業務狀況,按分類評價思想初步建立較科學合理的績效評價指標與標準體系。
2.中期任務。首先進一步加強宣傳力度,喚起全民對財政支出績效管理的關注。其次充分發揮各級人大專門委員會的作用,可以在財政經濟委員會的基礎上設立專門的財政支出績效監管委員會。三是進一步完善科學的指標體系。四是建立以人大、審計、財政以及社會中介評價為主的,并各有分工的績效評價與管理模式。
3.長期任務。在一段相當長的時期后,財政支出績效的觀念已經深入人心,相關的管理體系已經日趨成熟,績效評價與預算密切結合,此時需要進一步制定和完善詳細多層次的法律體系,并且引入中介組織開展績效評價活動,降低政府管理成本,最終實現財政支出效率和公平的價值理念。
預算支出績效報告13
一、績效目標分解下達情況
1、財政銜接推進鄉村振興資金下達預算及項目情況。
20xx年財政銜接推進鄉村振興資金下達預算總額為1000萬元,項目批準文件:沅委鄉振組發〔20xx〕34號,及中共沅陵縣委實施鄉村振興戰略領導小組20xx年9月16日下發的《關于我縣20xx年度鄉村振興項目庫的批復》中調整入庫項目;建設內容:種植中藥材15909。2畝,五邊11073畝、同期套種黃精232。3畝、黃柏撫育500畝。
2、財政振興資金績效目標設定情況
完成種植中藥材15909。2畝,五邊11073畝、同期套種黃精232。3畝、黃柏撫育500畝。人均增收495元,受益人口6342人,對沅陵縣域經濟可持續、健康、快速高質量發展具有十分重要的意義。
二、績效自評工作開展情況
仙門國有林場根據相關政策對照年初該項目設定的績效目標于20xx年12月開展了項目績效自評工作,工作方式包括民主自評、查閱臺賬資料及對項目受益職工抽查走訪。
三、績效目標自評完成情況
(一)資金投入分析
1。項目資金到位情況分析
截至20xx年10月項目資金1000萬元資金全部拔付到位。
2。項目資金支出情況分析
截至20xx年10月,項目資金1000萬元已完成全部支付。
3。項目資金管理情況分析
按照《沅陵縣財政振興資金管理辦法》相關文件規定,全面推行信息公開和公告公示制度,廣泛征求了實施鄉鎮、村組、實施主體意見,對資金和項目均按照資金的規模、來源、用途、受益對象、實施單位、審批程序、實施期限及項目完成情況在實施鄉村組進行了公告公示,接受職工監督,確保資金在陽光下運行。
(二)績效目標完成情況分析
1。產出指標完成情況分析
按時保質完成了全縣種植中藥材15909。2畝,五邊11073畝、同期套種黃精232。3畝、黃柏撫育500畝。
2。效益指標完成情況分析
通過該項目的實施對促進鄉村振興、鞏固脫貧攻堅成果與全縣經濟可持續、健康、快速高質量發展具有十分重要的意義,受到全縣實施鄉村組的群眾的好評和支持,滿意度達到了100%。
四、偏離績效目標的原因及下一步改進措施
該項目全部達到了預期績效目標,沒有偏離績效目標的指標
五、績效自評結果擬應用和公開情況
充分利用績效自評結果加強我縣資金管理有效鞏固脫貧攻堅成果、促進鄉村振興并將依法對自評結果公示于沅陵縣林業局政務公告欄以便全縣人民監督。
預算支出績效報告14
根據靖西市委市政府督查和績效考評辦公室《關于做好20xx年度自治區反饋績效考評社會評價群眾意見建議整改工作的通知》文件精神要求,鎮黨委、政府高度重視,認真研究自治區反饋靖西市20xx年度績效考評社會評價群眾意見建議,制定《龍臨鎮20xx年度績效考評社會評價群眾意見建議整改工作方案》,并嚴格按照方案要求落實20xx年社會評價征求到群眾意見建議整改工作。現將整改完成情況匯報如下:
一、意見建議
自治區反饋的社會評價群眾意見建議。20xx年度,自治區反饋涉及我鎮社會評價提出的意見建議3條:
(一)問題編號xxxx:
靖西市龍臨鎮巴意村,叫梅屯村鎮兩級政府把各戶的責任地收回,要承包給海升公司種果,20xx年3月份勉強簽了合同,最近這幾天政府強迫把甘蔗砍下來,但是糖廠還沒有發證,他們就低價收回。
(二)問題編號:xxx:
靖西市各村鎮普遍存在扶貧工作人員不夠深入群眾,不了解實際情況的現象。有些實際貧困的家庭沒有享受貧困戶的待遇,而有些實際并不貧困的家庭反而能夠享受貧困待遇。
(三)問題編號xxx:
百色市靖西市龍臨鎮龍顯村興屯,種田路沒有通,希望打通。農田種菜沒有水利,希望把水利搞好。村里面沒有籃球場,沒有太陽能,沒有路燈晚上老人走路不方便,希望有太陽能路燈。
二、整改措施及完成情況
(一)問題編號xx:
整改措施及完成情況:通過實地走訪蔗農了解征地以及甘蔗出售等情況,與甘蔗收購站老板談話了解收購情況,向糖廠了解發證情況,最終核實:不存在“靖西市龍臨鎮巴意村叫梅屯村鎮兩級政府把各戶的責任地收回,要承包給海升公司種果,20xx年3月份勉強簽了合同,最近這幾天政府強迫把甘蔗砍下來,但是糖廠還沒有發證,他們就低價收回”的問題,屬于失實問題。并通過召開群眾會議和走村入戶解釋等方式,做通群眾思想工作。
(二)問題編號:1xxx
整改措施及完成情況:
1、落實工作職責,龍臨鎮每周制定并發布工作指令,將工作細化,責任到人,壓實幫扶工作;
2、每月開展防返貧工作,通過“入戶線上、線下排查”方式,全面排查了解困難群眾生活情況,做好防返貧監測工作;
3、通過加強政務村務公開,提高信息透明度,惠農政策知曉率。
(三)問題編號xxx:
整改措施:
1、向農業農村局申請,落實弄亨屯產業路1條與農田水利項目1個;
2、與文體局溝通協調,加大資金支持力度,幫弄亨屯建設籃球場;
3、已完成太陽能路燈安裝。
三、工作措施
(一)加級領導,狠抓整改。龍臨鎮高度重視,把整改工作擺在重要位置,將整改事項分解落實到位,確保整改工作目標到崗、責任到位、任務到人。突出整改工作的重點,解決突出問題,確保整改工作取得實效,達到整改提高的效果。
(二)分解落實責任。龍臨鎮認清高質量發展的新特點新要求,準確把握人民滿意的新內涵、新標準,主動認領責任、照單全收任務、細化整改措施、全面壓實整改。
(三)認真抓好落實。結合實際,按照制定的整改方案,對照整改目標,分階段部署,落實整改工作,確保整改工作落實到位,如期完成。并由鎮紀委、鎮監察室對整改完成情況及時跟進,全程監督,使得整改落到實處。
(四)公布整改情況。龍臨鎮堅持陽光抓整改,將整改工作方案、整改工作完成情況報告及完成情況表在公示欄公開,接受群眾評議和監督。
預算支出績效報告15
一、部門概況
(一)職責與編制
根據《中共貴州省委辦公廳貴州省人民政府辦公廳關于印發銅仁市及所轄縣(區)機構改革方案的通知》(黔委廳字〔20xx〕123號)和《中共德江縣委德江縣人民政府關于德江縣縣級機構改革的實施意見》(德黨發〔20xx〕1號),縣人社局的機構編制事項如下:
1。主要職責
(1)協助縣政府領導同志處理日常工作;根據有關法律、法規和政策,協助縣政府領導同志抓好政策指導和組織協調工作。
(2)負責縣政府會議的會務工作,協助縣政府領導同志組織實施會議議定事項;負責縣政府重大活動的組織統籌。
(3)承辦省委、省政府、市委、市政府和上級有關部門發送縣政府的文電。
(4)辦理各鄉鎮人民政府、各街道辦事處、縣政府各工作部門報送縣政府的請示報告及有關文件;協助縣政府領導同志組織起草或審核以縣政府、縣政府辦名義發布的公文;指導全縣政府系統公文處理工作。
(5)根據縣政府領導同志的指示,對各鄉鎮人民政府、各街道辦事處、縣政府各工作部門之間出現的爭議問題提出處理意見建議,報縣政府領導同志決定。
(6)圍繞縣政府中心工作和縣政府領導同志指示,組織專題調查研究,及時反映情況,提出建議。
(7)負責縣政府總值班工作,及時報告重要情況,傳達和落實縣政府領導同志指示,指導、督促全縣政府系統值班工作;協助縣政府領導同志處置特大、重大及敏感突發事件;負責省委省政府扶貧專線轉辦工作;負責本單位、本行業領域的安全生產和消防安全工作。
(8)督促檢查縣政府各工作部門、各鄉鎮人民政府、各街道辦事處對國務院、省政府、市政府、縣政府決定事項及縣政府領導同志批示的貫徹落實情況,及時向縣政府領導同志報告。
(9)組織、協調、推進全縣政府職能轉變和簡政放權、放管結合、優化服務改革;承擔行政審批制度改革牽頭工作;負責縣行政審批制度改革工作領導小組辦公室日常工作。
(10)負責收集、整理并向縣政府領導同志報送政務信息;指導、協調和督促全縣政務公開、政府信息公開工作;統籌、指導全縣政府系統電子政務和網站建設管理工作;負責市長信箱、縣長信箱辦理工作。
(11)負責組織協調、督促檢查有關人大代表建議、政協委員提案的辦理工作。
(12)負責實施縣政府對全縣金融市場運行的宏觀指導,協調、引導金融工作服務經濟、社會發展和民生事業等工作。
(13)負責縣人民防空、外事工作;負責縣委外事工作委員會辦公室日常工作。
(14)負責全縣煙葉生產規劃、計劃、組織、協調、督促等工作。
(15)負責縣政府辦的組織建設、思想建設、隊伍建設和廉政建設。
(16)負責縣政府行政事務工作,負責縣政府大院的社會治安綜合治理工作。
(17)辦理縣委、縣政府交辦的其他任務。
(18)職責調整。將縣全民國防教育辦公室職責劃入縣委宣傳部,不再保留設在縣政府辦公室的縣全民國防教育辦公室。將縣外事僑務辦公室的僑務工作職責劃入縣委統一戰線工作部、外事工作職責劃入縣政府辦公室,不再保留設在縣政府辦公室的縣外事僑務辦公室。組建縣委外事工作委員會,縣委外事工作委員會辦公室設在縣政府辦公室。將縣人民防空辦公室(縣交通戰備辦公室)的人民防空職責劃入縣政府辦公室、交通戰備職責劃入縣交通運輸局,不再保留設在縣政府辦公室的縣人民防空辦公室(縣交通戰備辦公室)。將縣政府督查室的督查督辦職責劃入縣政府辦公室,不再保留設在縣政府辦公室的縣政府督查室。將縣政府辦公室的應急管理職責劃入縣應急管理局,不再保留設在縣政府辦公室的縣應急管理辦公室。將縣人民政府法制辦公室職責劃入司法局,不再保留縣人民政府法制辦公室。將設在縣機構編制委員會辦公室的縣行政審批制度改革工作領導小組辦公室調整設在縣政府辦公室,其行政審批制度改革牽頭工作由縣政府辦公室承擔。將縣金融工作服務中心職責劃入縣政府辦公室。
2。機構編制
縣政府辦總編制數為98人,行政編制32名、行政工勤3名,事業編制53名,20xx年12月底實際在職人員74人(行政26人,行政工勤3人,事業45人)。
3。部門預算單位構成
縣政府辦設18個內設機構及4個下屬事業單位。
內設機構:綜合股、秘書一股、秘書二股、秘書三股、秘書四股、秘書五股、秘書六股、秘書七股、秘書八股、文書股、縣政府總值班室、督查室、放管服改革股、外事股、議題案股、行政股、人防股、人教股。
下屬事業單位:電子政務中心、社情民意中心、發展研究中心和金融發展研究中心。
(二)部門財政資金收支
1。部門全部資金收支
(1)預算收支。根據德財預〔20xx〕1號文件縣政府辦20xx年度收支預算總額為24,269,995元,其中基本收支9,569,995元:工資性收支8,595,795元,公用經費收支974,200元,全部為公共財政預算撥款收支,無政府性基金預算收入。
(2)決算收支。根據本部門20xx年決算報表20xx年決算收支為12,424,982。90元,基本收支9,234,136。52元,完成年初預算的96。49%,自評得分98分;公用經費收支882,602元,完成年初預算的90。6 %,自評得分98分。
3。結轉結余
根據決算報表,縣政府辦20xx年無結轉結余資金。
(三)部門整體支出
本部門隨同20xx年預算編制申報了部門整體支出績效目標,根據省財政廳關于印發〈貴州省預算績效評價共性指標體系框架〉及〈貴州省分行業分領域績效指標和標準體系〉的通知德財績〔20xx〕12號、貴州省分行業分領域績效指標和標準體系(20xx年版)等文件精神,結合本部門職能、已經明確下達的指標等因素,本部門整體支出重點績效目標及完成情況入下:(略)
二、績效評價程序
(一)績效評價目的
通過對財政績效的綜合評價,進一步深化財稅體制改革,改進預算管理制度,落實各級財政部門、預算部門的支出責任,客觀公正地反映資金預期目標實現程度,評價資金支出效率和綜合效果,將績效管理責任分解落實到具體預算單位、明確到具體責任人,確保每一筆資金花得安全、用得高效,防止財政資金損失浪費,做到“花錢必問效、無效必問責”,不斷提高財政資金管理水平和使用效益,及時總結經驗,分析存在問題及原因,切實采取有效措施,為后續財政資金預算安排提供依據,不斷提升財政管理科學化水平。
(二)績效評價基本原則
評價工作遵循客觀、公正、科學、規范的原則。
(三)績效評價主要依據
1。國家財政預算與績效評價相關法律、法規和規章制度;
2。各級政府制定的。國民經濟與社會發展規劃、方針政策和相關制度;
3。預算管理制度、資金及財務管理辦法、財務會計資料;
4。預算部門職能職責、中長期發展規劃及年度工作計劃;
5。相關行業政策、行業標準及專業技術規范;
6。申請預算時提出的績效目標及其他相關材料,財政部門預算批復,財政部門和預算部門年度預算執行情況,年度決算報告;
7。其他相關資料
三、主要績效
(一)立足本職,當好參謀助手。一是積極謀劃發展思路和舉措。注重對整體工作的謀劃,及早提出意見和建議,重點組織和謀劃了《政府工作報告》、縣政府全會及各專題會議材料的撰寫,不斷提出新的思路和舉措,得到了領導和干部群眾的廣泛認可。同時,注重開展調查研究,為領導決策提供服務,全年共擬草領導講話、工作匯報、典型發言等綜合材料700余篇,調研報告30余篇。二是努力提高依法行政質量和水平。充分發揮縣政府法律顧問的法律服務職能,進一步規范執法行為,嚴格開展了規范性文件清理,涉及我縣所有的規范性文件;嚴格按照“不審不簽”原則,審查了投資協議、合同60余件;受理行政復議申請9件;出具法律建議和意見80余份。三是認真抓好綜合協調和服務。充分發揮辦公室的資源優勢,以做好領導公務活動和機關日常工作協調為重點,突出抓好重大工作部署、重要會議、重大活動的組織協調,對領導交辦的任務及時協調;堅持把綜合協調工作滲透到政務服務的各個環節,注重與部門、鄉鎮溝通,綜合權衡,通盤考慮,使各方面工作相互銜接,形成合力,共同促進全縣經濟社會更好更快發展。
(二)嚴謹細致,提高辦文辦會質量。堅持高標準、高質量、出精品、創一流做好“三辦工作”,努力提升服務水平。一是起草文稿堅持高質量。堅持對會議方案、領導講話、下發文件等各種材料都做到嚴謹細致,實行發文、登記兩檔(紙質、電子檔案)校稿,嚴把行文、運轉、審批關,特別是在綜合文稿起草上,堅持會商制度,集智聚力推進文稿高質量形成,切實提升文稿的思想性、針對性、指導性。全年共制發各類公文76件。二是辦文力求精益求精。嚴格遵循行文規則,嚴把公文運轉和審批程序,對不符合辦理程序和要求的文稿堅決退文重辦,對受理的文稿進行盤點清理,做到不拖、不壓、不遺漏,不斷提高辦文效率,公文運轉做到及時、準確、安全、保密。全20xx年度全年共處理文件11559份,其中:處理上級文件6375份;處理下級請示、報告、便函等文件5184份。突出檔案規范管理,不斷完善檔案管理機制,強化保密意識和檔案基礎設施建設,全面提高檔案管理服務、能力,對所有涉密文件及時辦結并實行流程登記并及時歸檔處理(電腦記錄及涉密文紙質登記),對非涉密存檔文件進行規范登記和整理歸類。三是辦會堅持一絲不茍。致力精心、用心、細心、盡心,狠抓會前準備、會中服務、會后落實三個環節,全力做好會務工作。全年承辦縣政府全會、政府常務會議、縣長辦公會議及參與全縣重要會議共80余次。
(三)立足服務,扎實推進信息化建設。一是狠抓政務信息報送。堅持“及時、準確、全面、實效”的原則,緊緊圍繞全縣中心工作和群眾關注的熱點問題,多角度、多渠道、全方位搜集素材,捕捉信息,綜合分析,及時反映工作思路、措施和進展情況,使領導及時了解到各方面的情況和問題,充分發揮信息工作的參謀服務功能。二是狠抓縣長信箱信件辦理。加強縣長信箱信件辦理,強化政民互動工作監管,提高信件辦理工作效率,縮短信件辦理時限。全年縣長信箱互動信件112條,辦結112條,辦結率100%。
(四)強化落實,加大督查督辦力度。嚴格按照“緊扣中心、實事求是、注重實效、規范程序、分級負責”要求,積極探索督查內在規律,創新督查方式,健全督查機制,強化督查舉措,堅持在主要領導重視支持中高位推動,在抓好問題整改解決中守住底線,有效推動各項決策部署落地落實、開花結果。一是積極配合上級督查。全力督促檢查上級黨委、政府重要決策及重要工作部署貫徹落實情況,認真督辦落實上級黨委、政府領導同志批示精神和交辦事項,積極做好市督查督辦局交辦轉辦的督查督辦工作,主動做好聯絡對接和督查服務。今年以來,相繼完成市督查督辦局交辦轉辦歷次市委常委會議定事項落實情況、中央環保督查、國務院統計大督查、以及市委、市政府領導各項批示精神督辦事項等,累計開展督查并報送落實情況56件次。二是切實做好重點工作。認真做好全縣重點承諾事項督查考核,按季度收集重點承諾事項推進情況,并會同有關部門對重點承諾事項落實情況進行現場核實,確保工作實效。持續做好縣級領導暗訪工作,每2個月開展一次,及時形成暗訪報告,建立工作臺賬,實行跟蹤督辦,確保解決實際問題。三是統籌開展督查工作。持續推進全縣督促檢查工作制度化、規范化建設。對已納入全縣重點督查內容的,由縣聯合督查督辦室開展專門督促檢查。一年來,共形成督查通報40期、督查專報44期,開展督查調研18期、蹲點督查3次。
(五)強化舉措,提高應急管理水平。一是認真做好突發公共事件防范與處置工作。加強對各類事故先期處置和應急救援工作,綜合應對各種應急突發事件,行動迅速,措施有力,成功處置各類應急突發事件56起。二是加強應急信息報送。嚴格執行24小時值班和應急信息“直通車”報告制度,特別是在防汛、法定節假日期間,實行領導帶班制,全年編制應急信息14期。
(六)以人為本,提升服務群眾能力。認真處理來信來訪。始終以維護社會穩定為大局,以全心全意為人民服務為宗旨,以黨的有關政策規定為依據,本著高度負責的精神,實事求是,秉公辦事,按照“分級負責、歸口管理”的原則,認真做好每一件來信來訪工作。對于群眾來信,認真登記、不拖不壓、妥善處理,做到件件有著落,事事有結果。對上訪的群眾做到熱情接待,對符合政策應該給予解決的積極協調有關部門迅速辦理,對不符合政策的做好解釋工作,盡力把矛盾化解在萌芽狀態,樹立縣政府辦良好的“窗口”形象。
(七)規范管理,切實做好后勤保障工作。一是加強財務管理。堅持以小支出辦大事情的指導思想,從嚴控制各種支出,合理使用資金,提高了使用效率。二是改進機關后勤服務質量。切實加強安全管理和車輛調度,保證縣政府領導用車安全,滿足縣政府及辦公室高速運轉需要。三是周到嚴密做好行政接待工作。堅持以客人滿意為目標,做到既熱情周到、讓客人滿意,又把握分寸、不鋪張浪費。得到了來德客人的一致好評和高度贊譽。
四、績效評價結論與分析
(一)績效評價結論
經綜合評價,本單位20xx年度部門整體支出績效評價得92。3分,根據財政部《關于規范績效評價結果等級劃分標準的通知》(財預便〔20xx〕44號),評價等級為“優”。
(二)績效指標分析
依據《關于印發〈預算績效評價共性指標體系框架〉的通知》(財預〔20xx〕53號)文件附件中的部門整體支出績效評價共性指標體系框架(參考),結合本單位的實際情況,分析細化并賦予各類評價指標科學合理的權重分值,明確具體的評價標準,設定本部門整體支出績效評價表(詳見附件1),并評定本單位20xx年度部門整體支出績效為92。7分。從3個一級指標的評價得分情況來看,預算編制10分,實得8。2分;預算執行20分,實得18。9分;產出及效率70分,實得65。6分。
1。預算編制情況分析
該指標主要從績效目標設置和預算編制兩個方面考查。指標分值為10分,評價得8。2分。主要表現為績效目標重點不突出,收入預決算差異大。
(1)績效目標設置
該指標主要從績效目標申報和績效目標合理性兩方面評價。指標分值5分,評價得5分。
(2)預算編制
該部分內容從收入預決算差異率、“三公”經費變動率兩個方面的進行評價。指標分值5分,評價得3。2分。
A。收入預決算差異率。本單位20xx年預算收入24,269,995。00萬元,決算收入12,424,982。90萬元,收入預決算差異率95。33%,本項實得1。2分。
B。“三公”經費預算變動率。本年“三公”經費預算710,000。00元,上年“三公”經費預算895,000。00元,較上年變動率為—20。67%(詳見表2),本項得滿分。
本項指標2分,實得2分。
2。預算執行情況分析
該指標主要從預算控制、預算管理等方面考查預算執行情況。指標分值為20分,評價得分18。9分。主要扣分點在重點項目資金撥付率方面。
(1)預算控制
A。預算完成率。本單位20xx年年結轉結余0萬元,預算完成率100%,本項得滿分5分。
B。“三公”經費控制率。“三公”經費支出預算為710,000。00元,實際支出711,177。44元,收入預決算差異率0。,17%,未發生公務用車購置費和公務出境出國費用,其他“三公”經費未超預算控制水平。本項指標5分,實得4。9分。
(2)預算管理
A。預決算信息公開。該指標主要考核部門在被評價年度是否按照政府信息公開有關規定公開相關預決算信息,反映部門預決算管理的公開透明情況。本單位已按財政要求將相關信息報送到財政予以公開。本項得滿分2分。
B。管理制度健全性
本單位制定了《財務管理制度》,科學、合理編制預算,嚴格預算執行,完整準確及時編制決算,真實反映單位財務狀況;建立健全內部財務管理制度,實施預算績效管理,加強對單位財務活動的控制和監督;加強資產管理,合理配置、有效利用、規范處置資產,防止國有資產流失;統籌安排、節約使用資金,保障單位正常運轉。制定了《公用經費支出管理規定》,嚴控“三公”經費支出,本項得滿分3分。
C。資金監管
本單位沒有現金收支業務,全面實現集中支付,款項都是直接支付到對方賬戶,不存資金隱患,本項指標3分,實得3分。
D。績效自評價
按照縣財政局《德江縣預算績效管理實施辦法》(德財績〔20xx〕2號)的要求,本單位提供了自評報告及績效目標自評表,但未從整體層面分析、評價部門運行產出與效能,
本項指標2分,實得1分。
3。產出及效率分析
該指標主要從職責履行、履職效率兩方面考查考察部門履職成效情況。指標分值為70分,評價得65。6分。
(1)職責履行
根據績效評價工作的有關要求,結合本單位職能配置,選取12345政府服務熱線辦理業務、實地督辦安排、轉辦事項數量、擬草綜合材料、制發各類公文、處理文件11559、承辦重要會議、縣長信箱信件辦理等七項指標作為衡量本部門重點工作的主要依據。指標分值為45分,評價得43分。
(2)履職效率
本指標著重從經濟效益、社會效益、行政效能及服務對象滿意度等4個方面考察。本項指標25分,實得22。6分。
A。經濟效益。本部門協助縣領導為全縣經濟穩定發展出謀劃策,助力企業復工復產,為當地政府和人民帶來了直接和間接的經濟效益。
本項指標7分,實得6分。
B。社會效益。從部門資金的使用效果來看本部門多項職能與人民群眾的生活息息相關,這些工作實施的好壞,直接影響到群眾生活的質量,社會影響很大。特別是疫情防控,促進了社會和諧穩定。
本項指標8分,實得7分。
C。服務對象滿意度。結合本部門職能,隨機對各單位和群眾調查,多數認可本辦公室的工作,感謝黨和政府的關心和支持,但少數群眾反映某些遺留問題得不到及時解決等問題,需要進一步完善。本項酌情扣0。4分。
本項指標10分,實得9。6分。
五、存在問題
一、全辦職工對績效管理認識不深入,不重視,導致有績效指標不符合實際,部分科室在項目運行中監督管理不到位,使項目沒有達到預期。
二、部分項目參與人員較少,導致項目進度不明確、沒有及時進行上報,導致資金撥付率不高。
三、申報績效目標時僅簡單羅列本部門的數據指標,重點不突出;開展績效自我評價時未全面總結部門工作成效,各股室不重視績效目標工作。
六、建設性意見
一加強培訓學習。我辦將在職工大會等多種內部學習機會上組織干部職工學習培訓的同時,積極參加縣財政組織的績效管理業務培訓,并向其他績效管理做的好的單位學習借鑒,多舉措、多渠道提升績效管理認識和能力水平。
二加強組織保障。成立預算績效管理領導小組,并下設辦公室負責全辦部門預算績效管理工作,將預算績效管理納入2022年部門績效目標考核,將預算績效管理工作與相關股室和個人年度考核掛鉤。
三狠抓預算績效管理,提高預算資金效率。切實履行預算績效管理主體責任,確保每一筆資金花得安全、用得高效,做到“花錢必問效、無效必問責”,預算編制環節突出績效導向,結合預算評審、項目審批等開展事前績效評估,評估結果作為申請預算的必備要件,防止“拍腦袋決策”。預算執行環節加強績效監控,按照“誰支出、誰負責”的原則,完善用款計劃管理,對績效目標實現程度和預算執行進度實行“雙監控”,發現問題要分析原因并及時糾正。決算環節全面開展績效評價,實現政策和項目績效自評全覆蓋,如實反映績效目標實現結果,對績效目標未達成或目標制定明顯不合理的,要作出說明并提出改進措施。
四筑牢政治站位意識,提高業務運行效率。筑牢政治站位意識,強化責任擔當,密切部門協作;組織財務人員、資產管理人員學習資產管理制度和財務制度,學深吃透文件精神;科學有計劃的制定設備采購制度,細化崗位權責,實行監督、經辦網格化管理,全面提高業務運行效率。
七、績效評價結果應用建議
(一)重視績效管理,加強對績效評價單位的績效培訓,不斷提升績效管理水平。
(二)推動各項工作落細落小落實,助推全縣經濟社會發展行穩致遠。
八、其他說明事項
被評價部門對其提供的有關資料的真實性與完整性負責。評價機構根據設定的績效目標,運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法,對財政支出進行客觀、公正的評價。評價結果未經財政部門同意,任何單位和個人不得將評價結果對外公布。
1。重視國家、省級財政預算資金管理方面制度的學習,不斷提高業務能力。及時對財務人員進行預算資金支出要求的專項培訓,不定時組織各業務股室學習、了解相應科室的預算支出情況,及時對預算資金進行把控并進行合理的安排。
2。建立并完善了《財務管理制度》,對會議管理、車輛管理、固定資產的管理等進行了細致的分化和明確,明確了經費的審批權限、管理要求、管理流程以及控制措施等,以加強預算支出管理。
3。嚴格制度的執行,特別是三公經費的控制。通過加強對公務用車的管理,對接待費用的審批、審核的嚴格控制,三公經費較好的控制在預算范圍之內。
4。對項目實時跟進督促,專人專項負責,保障項目按期完成,確保經濟有效增長。
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